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老師,我是小規模納稅人,上季度超過了30萬,要交增值稅,做賬時怎么做轉出,這個月繳納

2021-01-08 16:16
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2021-01-08 16:18

你好 沒超30萬 怎么結轉到營業外收入的呢 有沒有通過 轉出未交增值稅

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快賬用戶6029 追問 2021-01-08 16:20

沒有,我就是做了筆借應交增值稅減免稅額,貸營業外收入

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齊紅老師 解答 2021-01-08 16:22

借應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸應交稅費-未交增值稅 繳納時? 借應交稅費-未交增值稅? 貸1002

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你好 沒超30萬 怎么結轉到營業外收入的呢 有沒有通過 轉出未交增值稅
2021-01-08
小規模收入 主營業務收入=收款金額÷(1%2B1%) 增值稅=收款金額÷(1%2B1%)*0.01 借:應收賬款/銀行存款 貸:主營業務收入 ?????? 應交稅費-應交增值稅 如果季末減免稅結轉實際免除的稅: 借:應交稅費-應交增值稅 貸:營業外收入-稅費減免
2024-03-19
您好,每個月正常入賬。等申報繳稅的月份,如果免交增值稅的話,再轉到營業外收入科目
2020-09-08
只要本季度超過30萬就交增值稅,跟其他季度無關
2023-12-04
繳納的時候,借,應交稅費,應交增值稅貸,銀行存款。
2024-04-12
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