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請問,第一,11月應該發放10月的工資,應發工資:140002.04,個稅:0,社保:個人社保部分5632.74,實發工資應該是:134369.34 第二,11月實際發放幾個人的10月份工資,此10人應發工資:46815.28 社保:3622。08 實際發放:43193.22 10賬套,計提了11月的工資社保等,但11月賬套未做發放工資處理。 所以現在12月賬套應該怎樣做工資的分錄呢?

2021-01-07 17:20
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-01-07 17:54

12月沒有發11月嗎,你這個計提11月做就可以,沒有發不做發分錄就可以

12月沒有發11月嗎,你這個計提11月做就可以,沒有發不做發分錄就可以
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快賬用戶9158 追問 2021-01-07 18:01

老師,11月工資沒有發,但是12月初發放了10月份10個人的工資,分錄會做,但是里面的發放工資的數據應該是哪些呢?麻煩老師幫看下

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齊紅老師 解答 2021-01-07 18:11

10月份10個人的工資 只有這個,沒有發你計提掛著就可以

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齊紅老師 解答 2021-01-07 18:11

你分工資分錄只做這個10月份10個人的工資?

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齊紅老師 解答 2021-01-07 18:11

對應10個人 個稅,個人社保,個人公積金,實發10個人工資

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快賬用戶9158 追問 2021-01-07 18:14

發工資的分錄,是不是,借:應付職工薪酬 10個人的應發工資 貸:其他應收款(10個人的社保個人部分) 貸:銀行存款 (10個人實際發放的工資)對嗎?

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齊紅老師 解答 2021-01-07 18:23

是的,是的,對的是的,

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相關問題討論
12月沒有發11月嗎,你這個計提11月做就可以,沒有發不做發分錄就可以
2021-01-07
對于個人社保,全部用”其他應收款——代扣個人社保“核算,就可以了。
2021-01-12
你好,也就是計提了工資沒有發放,應付職工薪酬有余額
2021-01-06
你好,如果11月份沒有實際發放的話,就不用申報的,個稅0申報
2020-12-10
您可以這樣理解,11月報10月份的稅,所以10月份發的是哪個月的工資,就報哪個月的個稅
2020-11-11
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