你好老師我們公司是不是要收到對(duì)方開來的專票才像我這樣做分錄，借方要單獨(dú)計(jì)提進(jìn)項(xiàng)稅額， 如果是收到專票就是我的截屏 如果收到的是普票，分錄就做成 借：勞務(wù)成本 貸：其他應(yīng)付賬款等 對(duì)嗎老師？

我們公司付給材料商的款，他們的發(fā)票說要等到工程完了，一次性才開給我們，如果長(zhǎng)時(shí)間不做進(jìn)去的話，銀行賬根本就對(duì)不到，我這樣做分錄對(duì)嗎？借：主營業(yè)務(wù)成本—暫估，貸：銀行存款

幫子公司代付，代付過程中有收到第三方開的專票，稅率1、3、6不等 墊付時(shí)，分錄為：借：其他應(yīng)收款，借：應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)稅額）貸：銀存。現(xiàn)在子公司歸還墊付款 我們開了6的專票。那收到款的分錄是：借銀存，貸：其他應(yīng)收款 貸：應(yīng)交稅費(fèi)（銷項(xiàng)稅）這樣對(duì)嗎

那老師，我做賬的時(shí)候，收到的成本票是專票沒有抵扣，是借主營業(yè)務(wù)成本貸方應(yīng)付賬款，還是借主營業(yè)務(wù)成本應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅貸方應(yīng)付賬款呢，稅額要單獨(dú)做出來嘛

我們公司收到對(duì)方公司開給我們的負(fù)數(shù)進(jìn)項(xiàng)專票，會(huì)計(jì)分錄怎么做 是這樣做的么？ 借：庫存商品（紅字）貸：應(yīng)付賬款 ，借：進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 貸：進(jìn)項(xiàng)稅額 ，借：成本 貸：進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出