老師好！我剛涉足建筑業(yè)，現(xiàn)在一家勞務(wù)公司，現(xiàn)有個項目是建筑勞務(wù)分包，我們自己發(fā)民工工資。1、現(xiàn)在我使用的科目是新準(zhǔn)則的科目，合同履約成本-人工費，材料費等，可以嗎？還是要按勞動派遣的公司來做賬？2、勞務(wù)成本這個科目和合同履約成本-人工費怎么區(qū)分？3、按照完工百分比來確認(rèn)收入，那么我發(fā)出去的工資難道也要按百分比來計入主營業(yè)務(wù)成本？4、我現(xiàn)在是 計提借：合同履約成本-人工費 貸：應(yīng)付職工薪酬，發(fā)放 借應(yīng)付職工薪酬 貸：現(xiàn)金（銀行存款），直接結(jié)轉(zhuǎn)借主營業(yè)務(wù)成本貸合同履約成本-人工費，按照成本倒推確認(rèn)收入，希望老師給詳細(xì)分析，教我如何做好

老師你好，我們公司是做項目工程的，就是人臉識別之類，直接購買的商品和材料，我看見以前的財務(wù)，是借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：銀行或者現(xiàn)金。因為購買的商品和材料配件是直接用在工程里面的。沒有庫存在倉庫。還有購買商品和材料時，或者商品發(fā)生損壞退回給廠家時發(fā)生的運費都是直接計入主營業(yè)務(wù)成本嗎？還有一個問題就是有些商品購買了，放在倉庫里面的。沒有領(lǐng)出去用，月末不用結(jié)轉(zhuǎn)吧？謝謝老師

您好，老師，我們公司是商貿(mào)企業(yè)，有些科目例如預(yù)付和預(yù)收賬款，我就不想使用，用應(yīng)收和應(yīng)付代替，但是遇到一種情況，例如當(dāng)月收到貨也付款給供應(yīng)商，當(dāng)月的產(chǎn)品也做出來，結(jié)轉(zhuǎn)了銷售成本，兩個月后才收到發(fā)票，一般付款是，借：預(yù)付賬款貸銀行存款，收到貨借：原材料（一般納稅企業(yè)專票不含稅）貸：應(yīng)付賬款—暫估，收到票后沖第二筆分錄，再重新做一筆分錄借：原材料 —不含稅金額 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—進項 貸預(yù)付賬款 我的意思是怎么可以不使用預(yù)付賬款，直接用應(yīng)付賬款呢，

老師，您好，我們是熱力行業(yè)的新公司，今年給一棟商業(yè)樓供暖，給這棟樓供熱買的工具、天然氣，直接做到主營業(yè)務(wù)成本，分二級科目，收的暖氣費我做在主營業(yè)務(wù)收入，二級商用里你看這樣可以不？成本那塊買的材料用不用過原材料科目呢？

老師，剛?cè)肼氁患医ㄖ?，主要業(yè)務(wù)是自己的資質(zhì)讓別人掛靠，之前的財務(wù)做賬太亂，因為我自己也沒有從事過這個行業(yè)所以也不懂她們做的到底對不對，麻煩老師解答下以下問題：1.圖一圖二是十二月坐的一個分錄，說是給沒有簽訂合同（就不簽合同）的客戶買了一個機器，九月開的發(fā)票，但是12月才收到票，然后在12月做的賬，但是8月走私戶給了3000，9月公戶轉(zhuǎn)了12000，我問為什么計入管理費用其他，之前財務(wù)說給不簽合同的客戶買的，不能入固定資產(chǎn)，而且固定資產(chǎn)也可以一次性計入費用，入固定資產(chǎn)還要計提折舊，沒有必要，更何況所得稅這部分管理費用的限額一直沒有超過所以就計入到管理費用，我就是覺得這么做肯定不對，但我也不知道怎么調(diào)做到哪里麻煩老師指點下。問題二，圖三以 她們的賬務(wù)我看進項票直接就計入到主營業(yè)務(wù)成本了，不管是材料還是勞務(wù)公司的人工費等，原料不入庫，成本票來了就直接計入主營業(yè)務(wù)成本，這么做我總感覺就不對，但掛靠業(yè)務(wù)這部分，被掛靠方怎么做賬啊，麻煩老師解答下，謝謝