要是單位抵減個人部分部分，借應付職工薪酬 單位社保 負數-200，借其他應付款 個人社保，200

老師，你幫我看一下這樣寫對嗎？之前多交的是付的公司部分

我問是后面你說抵減200 這個是啥情況， 多交就直接做，借應付職工薪酬單位社保，其他應付款-個人社保，貸銀行，

就是2020年疫情不是有企業社保減免政策嗎？我們是7月份注冊的新公司，當時買社保的時候就沒有核定小薇企業類型，所以就是全額交的，交了8-9月份的社保費。然后10月份就是按照減免政策正常繳納的。11月份開始呢，就把之前多交的，用11月份應交的，給抵扣掉了一部分，就是那個200，

不知道這樣表述清楚嗎

我知道這個，就是現在這個 要查出來，這個抵減200是11月抵減是用單位社保抵減個人部分，還是就是單位抵減單位，

你交社保不是分2塊嗎，單位和個人，現在是要查出來200是抵減那個，

抵減單位不需要做，你之前交的時候就做過，后面只需要再做再需要交300 就可以

應該是還有一個臺賬明細，我看學員截圖是有這個，那個抵減會顯示抵減那個下面，

應該是抵減的個人部分

確定是抵減的個人部分的養老和失業

借應付職工薪酬 單位社保 負數-200，借其他應付款 個人社保，200??

借管理費用 單位社保，-200??貸應付職工薪酬 單位社保，-200

不好意思老師，我還是沒想明白，剛才您發的是分別做兩筆分錄還是一筆分錄呀?然后那我繳納的時候應該怎么做分錄呢？繳納的時候個人部分是直接按實際繳納的填數字嗎？因為個人部分并沒有完全抵扣完

2筆分錄，之后再做交300 ，你都分開做就可以，

借管理費用 單位社保，-200??貸應付職工薪酬 單位社保，-200??借應付職工薪酬 單位社保 負數-200，借其他應付款 個人社保，200? ?這個是一個回合的，