正常計提的機關單位房屋維修基金應該怎么做會計科目？ 如果是以前年度忘記計提機關單位維修基金應該怎么做會計科目？
你好，同學。 借，單位管理費用? 貸，預提費用 現在補處理 借，以前年度盈余調整 貸，預提 費用??
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您好！我單位屬于行政機關單位，我單位去年產生了一筆個人所得稅滯納金0.11，當時走的是借應交個人所得稅0.11貸銀行存款0.11，做完這筆憑證后發現，本來應支付的個人所得稅的錢不夠了，想把這筆滯納金調到支出基本戶的利息，請問政府會計應該怎么做分錄？用不用做預算會計？
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建筑公司，主要是樁基工程，應該怎么設置會計科目呢，涉及到項目經理的備用金管理，應收應付以施工項目為主還是以施工單位為主的核算呢，統計不同項目的結算還有統計不同施工方的核算，應該怎么做呢
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正常計提的機關單位房屋維修基金應該怎么做會計科目？ 如果是以前年度忘記計提機關單位維修基金應該怎么做會計科目？
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事業單位會計制度，現有幾個裝修項目金額較小，錯記在在建工程科目，現在要調整成費用，應該怎么調，一部分金額是以前年度，一部分是當年的。
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老師您好，我們公司以前的維修車間3月30日止分出去單獨成立洪益公司，是獨立法人，現收到房屋租賃發票。從今年1月開始每月計提預提費用房租，一到三月份維修車間房屋租賃是進成本，從4月份到12月份開始跟洪益公司維修走往來，代收房屋租賃費并開了4到12月份的房屋租賃發票給洪益，我們付洪益維修費，現在年底要清賬。請問我們計提房租是，借：其他應收款～洪益房租，貸：預提費用～房租。房租發票來了，應該怎么做會計分錄？
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老師，通常我們項目上的發貨是先發貨，然后等到項目驗收才能開票到款，那材料采購入庫了在出庫了這什么時候結轉成本呢？分錄咋寫
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過節費單獨發放還是隨工資一起發放
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老師 小規模繳納增值稅 季度是30萬 還是45萬是臨界點？
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老師麻煩問一下，借管理費用-招待費，貸現金，這張憑證的后面是不是不能只有一張發票，還要附上報銷單，對吧
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請問收到材料專票并入庫的庫存商品，還沒有銷售出去是不是不用結轉成本
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您好老師！我想咨詢一下，這個企業所得稅年報期500萬一次性扣除了，以后年度折舊調增。我的疑問是圖中紅圈本年累計折舊數。和期間費用折舊數對不上，原因是因為期間費用折舊是實數。但是在這一年中，固定資產有清理 所以累計折舊轉出來一部分數。所以105080累計折舊這個表本年累計這個數 就是減掉了清理資產折舊的那個數。我應該怎么填，如果填實數的話，累計折舊余額就會對不上。 2.
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公司沒有工會可以不按照工資比例交工會費嗎？
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稅務風險評估報告是哪個公司出的嗎？
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請教，實際收的水費發票一般含免稅金額，就會導致應交稅費簡易征收（貸方與借方差額）金額與實際值出現差額，怎么辦？ 比如代收103，收入100，增值稅3 代付91.5元，成本90 增值稅1.5 賬面簡易征收1.5 而實際103-91.5=11.5/1.03*0.03=0.33
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老師好，總公司和非獨立核算的分公司之間的資金流動需要開票嗎，比如分公司員工的社保工資發放是總公司把錢劃撥給分公司，這樣需要開票嗎
粵公網安備 44030002003870號
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他是以前的房屋維修基金沒有計提，銀行存款大于實際存款。 我可以計提一筆，（1）借：以前年度盈余調整，貸：銀行存款。 或（2）借：以前年度盈余調整，貸，業務活動費_計提專用基金。 借：業務活動費_計提專用基金，貸，銀行存款 （3）在期末，借：累計盈余，貸，以前年度損益調整 如果我想法對，是按照1-3寫，還是2-3寫。 如果錯，老師可以講明白一點嗎？
你這里是按1-3填寫處理的。 你這相當于之前沒提，現在補提處理 借，以前年度盈余調整 貸，銀行存款 借，累計盈余 貸，以前年度損益調整