這個(gè)地方計(jì)算商譽(yù)的時(shí)候?yàn)槭裁匆獪p去18年的所得稅呢？不是實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)嗎？?jī)衾麧?rùn)不是已經(jīng)扣除所得稅了嗎？

。修理費(fèi)用30萬(wàn)不是已經(jīng)在稅前會(huì)計(jì)利潤(rùn)里面扣除了嘛？為什么算應(yīng)交所得稅的時(shí)候還要減去30？

第四季度申報(bào)的時(shí)候有10萬(wàn)的利潤(rùn)總額、因?yàn)榭梢詮浹a(bǔ)虧損所以沒(méi)交所得稅、現(xiàn)在已經(jīng)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)里面了、現(xiàn)在這個(gè)10萬(wàn)的利潤(rùn)總額帶到第二年的第一季度里面了、要怎么處理這10萬(wàn)的利潤(rùn)總額、剛試了除非計(jì)提10萬(wàn)的所得稅、不然這個(gè)10萬(wàn)利潤(rùn)總額一直還在、第二年要怎么處理？

第19章所得稅里面提到的。加計(jì)扣除的研發(fā)費(fèi)用，他記不影響會(huì)計(jì)利潤(rùn)，也不影響應(yīng)納稅所得額，也不是企業(yè)合并產(chǎn)生不確認(rèn)相關(guān)的遞延所得稅。但是無(wú)形資產(chǎn)當(dāng)中的加計(jì)扣除費(fèi)用，加計(jì)扣除會(huì)使費(fèi)用增加，那么在計(jì)算應(yīng)交所得稅的時(shí)候，我們要做納稅調(diào)減，最后導(dǎo)致應(yīng)交所得稅變化。也就是說(shuō)，它產(chǎn)生暫時(shí)性的可抵扣差異，但是他不確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)，計(jì)算應(yīng)交所得稅的時(shí)候，會(huì)影響我們交的企業(yè)所得稅，那么我們做會(huì)計(jì)分錄的時(shí)候，比如說(shuō)計(jì)算出來(lái)的應(yīng)交所得稅是10萬(wàn)，那我們就借所得稅費(fèi)用貸，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交所得稅10萬(wàn)

老師員工個(gè)人所得稅掛在應(yīng)交稅金后系統(tǒng)利潤(rùn)表自動(dòng)記到資源稅里面去但是工資薪金含了個(gè)人所得稅了已經(jīng)計(jì)提到管理費(fèi)用了這樣會(huì)導(dǎo)致重復(fù)扣減吧？計(jì)提個(gè)稅時(shí)應(yīng)該是掛應(yīng)交稅金還是其他應(yīng)付款啊？