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老師?請問,我上個月計提工資多計提了3000元錢,這個月實發的沒有那么多,上月計提時借管理費用~工資 貸應付職工薪酬~工資,請問多計提的這3000元要怎么進行賬務處理

2020-12-01 16:12
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2020-12-01 16:14

你好,這個月少計提3000元就可以的。

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快賬用戶7688 追問 2020-12-01 16:30

有沒有另外的處理方法,這個月計提的時候是按真是數據計提的

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齊紅老師 解答 2020-12-01 16:33

你好,那么建議你做一個相反的分錄,來調賬的 借:應付職工薪酬 3000 貸:管理費用? ?3000

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快賬用戶7688 追問 2020-12-01 16:35

這個后面要附什么原始憑證嗎

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齊紅老師 解答 2020-12-01 16:36

你好,這個建議附上上個月的工資表,然后附上一個說明

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你好,這個月少計提3000元就可以的。
2020-12-01
借應付職工薪酬工資400,借管理費用工資-4
2023-07-18
你好,這個月是用沖掉多計提的工資。可以少計提一部分,
2021-07-07
您好 借:應付職工薪酬 6000 借:管理費用 -2000 貸:銀行存款 4000 這樣寫分錄就好了
2022-04-15
結轉到本年利潤就沖減了
2024-03-22
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