老師，請問在年度企業(yè)所得稅匯算5月份之前我們?nèi)〉昧吮驹撊ツ耆〉玫囊恍┌l(fā)票，但是現(xiàn)在4月份了，做賬是做到24年度還是做到25年4月呢，如果做到24年賬已經(jīng)結(jié)了，再反結(jié)賬回去嗎，如果做到25年4月，怎么能更好的區(qū)分哪些要算進(jìn)24年，哪些要算到25年里呢老師回復(fù)說做到去年需要以前年度損益調(diào)整科目，去年賬做完了反結(jié)賬回去然后借助這個科目嗎

老師，這個暫估我總覺得沒太明白，賬上暫估5萬的，23年的分錄借 管理費(fèi)用-辦公費(fèi) 貸 其他應(yīng)付款-暫估，24年來票7000元，借 利潤分配未分配利潤-50000 貸 其他應(yīng)付款-暫估 -50000 借 利潤分配未分配利潤50000 貸 其他應(yīng)付款-暫估 43000 貸 其他應(yīng)付款-法人 7000 24年利潤表是虧損狀態(tài)，我想修改去年財報和季報，我應(yīng)該怎么做賬 借 管理費(fèi)用-辦公費(fèi)-43000 貸 其他應(yīng)付款-暫估-43000(負(fù)數(shù))，這樣對嗎

老師公司給員工買的手機(jī)工作用，是直接做辦公用品，還是福利費(fèi)

個體工商戶（小規(guī)模）的個人所得稅也是每個季度申報一次嗎？然后次年3月底前做經(jīng)營所得匯算清繳嗎

請問，我們公司跟私人租車，他開不了發(fā)票給我們，我們怎么入賬呢？

酒店能開專票嗎，專票幾個點(diǎn)

老師，我們新租的廠房花費(fèi)的裝修費(fèi)用記到哪里

借管理費(fèi)用貸應(yīng)付賬款。 是開票了，沒付錢嗎？

老師你好，公司24年底利潤需要正，費(fèi)用58萬沖了一筆費(fèi)用28萬后費(fèi)用30萬，發(fā)現(xiàn)光職工薪酬就48萬，匯算清繳時財務(wù)報表費(fèi)用30萬，職工薪酬48萬，提交也成功了，像這個有沒有風(fēng)險，謝謝老師

材料庫存太多，注銷怎樣處理