老師，那我再問一下哈，假如這一頁上面登記有上月幾筆業務并且月結了，本月合計借方10萬，貸方5萬，然后這一頁我接著登記了幾筆這月的借方業務3萬貸方業務2萬，那么這一頁我在最后一行過次頁時，借方金額是填這月這一頁發生的3萬還是加上上面的本月合計借方金額10萬一共填13萬呢？
同學，你好，全部都要加上，上面的加上
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老師，那我再問一下哈，假如這一頁上面登記有上月幾筆業務并且月結了，本月合計借方10萬，貸方5萬，然后這一頁我接著登記了幾筆這月的借方業務3萬貸方業務2萬，那么這一頁我在最后一行過次頁時，借方金額是填這月這一頁發生的3萬還是加上上面的本月合計借方金額10萬一共填13萬呢？
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老師，現在遇到一個問題，我們主辦會計說7月到9月的賬是對上的，但后面我接過來做賬了，對不上，差了3萬元，剛好這3萬元對方給我們對賬的單子沒有借3萬元備用金的記錄，后面幾個月份對方會單獨寫出來王麗備用金多少，但我們主辦會計說7月份沒有單獨寫出來，是后面才這樣分開的，7月份已經算到現金里了。但就算這樣，總數還是會一樣的嘛，但現在對方的余額跟我們做賬的余額差3萬元，我們是代理記賬公司
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你好，我們上年度銷售牛只，收入應為479400，對方截止上年度12月底向我們轉款30萬，故我12月份記賬的時候，分錄為 借 預收賬款30萬 借 應收賬款179400元 貸 主營業務收入-未開票收入479400 。 同時在上年度12月份結轉了這批牛只的銷售成本。 本年一月份，對方又轉款10萬，截止目前還余79400元還未打款，但是同時我們3月份開具了增值稅普通發票，并開具的是全部價款479400，請問，開票的這筆業務，該如何記賬呢？
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老師，您好。2020年1月我單位預付了一筆7萬貨款給供應商，3月收到貨和發票，對應做入主營業務成本科目內，當年度企業所得稅申報后，稅務局說供應商開具的發票有問題，需要將這7萬元從主營業務成本內剔除出來。剔除修正后，導致賬上應付賬款借方一直掛著7萬，現已經聯系不上供應商。請問這筆賬務該如何處理？能否做壞賬呢？以下是該筆業務做出的分錄： 1.借：應付賬款 7萬 貸：銀行存款 7萬 2.借：主營業務成本 7萬 貸：應付賬款 7萬 3.借：主營業務成本 -7萬 貸：應付賬款 -7萬
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老師，我查賬看了2021年，預收賬款2020年末有貸方余額6萬，這個余額就是1、3、4月份沒有確認租金收入的數據，然后2021年末預收賬款貸方余額為5萬，那我現在做9月份賬時直接做一筆分錄是： 借：預收賬款5萬 貸：其他業務收入5萬 這樣行嗎？
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像我給你發的這個圖片，我就加這一頁的借方和貸方發生額嘛，不看本月合計那一行的數據嘛？不然的話如果加本月合計那個數那就重復了
也就是說過次頁的數據加的是具體業務發生的金額，而不管本月合計的借方貸方統計額嘛？老師你明白我的意思嗎？
這個數據實際是本年累計加沒有計算完的數據。 如你登記了上面的本月合計，下面應該直接有個本年累計，本年累計再加上下面所有的數據，就是過次頁數據
比如我給你發的這個照片，上面第一筆是10月29號發生的貸方4862元，接下來就是10月本月合計數。在下面我就接著登記11月的發生額，那么這一頁結束了過次頁的數據統計我就是這一頁11月發生的借貸方?10月的那一筆借貸方嘛？而不管10月合計那一行的數據嘛？
同學，你好， 10月本月合計100 截止十月本年累計2000，你上圖上了本年累計的數據，10月合計下面應該有一行本年累計 11月發生的借方或貸方數，比如借方是1500 過次頁數據2000%2B1500=3500
暈哦，老師，那你剛剛說我過次頁應該填兩萬喃？那不就是該兩萬加前一頁過次頁的數據嗎？
同學，是這樣，別著急，這樣理解，不要管本月合計，把從頭到尾所有的金額都加起來，也就是本頁的合計數，寫到過次頁上。下面畫出來的兩塊數據，借方寫借方，貸方寫貸方