是這樣的，9月份付款了一次水電費(fèi)，做的是，借，主營業(yè)務(wù)成本，貸，銀行存款,10月份收到了水電費(fèi)發(fā)票，我就做了借，應(yīng)交稅費(fèi)，貸，主營業(yè)務(wù)成本,結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候這筆金額就跑到了貸方，成了負(fù)數(shù),資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表的期末余額就差了這個(gè)數(shù)字

1、收到工程款時(shí) 借：銀行存款 貸：應(yīng)收賬款 應(yīng)交稅費(fèi)—預(yù)繳增值稅 2、結(jié)轉(zhuǎn)成本 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：工程施工—合同成本 如果分錄這樣寫的話，我的資產(chǎn)負(fù)債表上存貨是負(fù)數(shù)， 如果把工程施工合同成本調(diào)到借方，這個(gè)分錄應(yīng)該怎么做？ 調(diào)到借方的話，借貸不是充了，存貨就不會(huì)變成負(fù)數(shù)了

老師請(qǐng)教一下我們主營業(yè)務(wù)就是運(yùn)營個(gè)場(chǎng)館然后有兩個(gè)月場(chǎng)館專門為一個(gè)公司舉辦了活動(dòng)因此我們這兩個(gè)月的水電費(fèi)他們給我水電費(fèi)他們這個(gè)月補(bǔ)交給我們?cè)瓉砦易鏊娰M(fèi)是借主營業(yè)務(wù)成本貸銀行存款現(xiàn)在我該如何做賬？借其他應(yīng)收貸主營業(yè)務(wù)成本嗎

我們公司是一般納稅人企業(yè)，上半年5月份公司來了一張夠車險(xiǎn)的進(jìn)項(xiàng)票，這張進(jìn)項(xiàng)票來了當(dāng)月就抵扣了。當(dāng)月做賬分錄：借：主營業(yè)務(wù)成本應(yīng)交稅金-進(jìn)項(xiàng)貸：應(yīng)付賬款現(xiàn)在發(fā)票要退回去，并在11月已經(jīng)開了紅字信息表給對(duì)方。不是涉及到已抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出重新交稅嗎？11月這張開了紅字信息表的發(fā)票入賬分錄如下對(duì)嗎？借：主營業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)負(fù)數(shù)貸：應(yīng)付賬款負(fù)數(shù)

老師好我想請(qǐng)問一下，我們貨代有個(gè)系統(tǒng)，結(jié)轉(zhuǎn)成本的時(shí)候直接就是按照系統(tǒng)內(nèi)的數(shù)結(jié)轉(zhuǎn)，借主營業(yè)務(wù)成本，貸應(yīng)付賬款，由于我們系統(tǒng)再外產(chǎn)生了一筆費(fèi)用，但是這個(gè)要結(jié)轉(zhuǎn)成本借主營業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付賬款的話，應(yīng)付賬款數(shù)和系統(tǒng)就對(duì)不上了，這種情況下我想直接借主營業(yè)務(wù)成本，貸銀行存款，但是銀行存款這又對(duì)不上了怎么辦