老師我想問到了季度我賬上有利潤不想交企業所得稅，那么分別服務業，建筑業，商業，分錄我怎么寫？我其實是想次年匯算票萬一找到票就不交，沒有找到在交，這樣操作可以嗎？平時是預繳的嘛？我是代賬會計 謝謝

1、軟件開發企業，2020年預繳了企業所得稅，匯算清繳過后發生全部退稅情況，我想不退稅，留到后面抵減，比如留到2021年第二季度抵減，原本我第二季度6月份計提當季的企業所得稅時，借：所得稅，貸：應交稅費-企業所得稅，7月申報后按正常情況應該是繳納，但是因為把這個不想退的稅留到這季度抵減了，所以實際情況就是銀行存款沒有支出，那我在7月份繳納的這筆分錄貸方做什么分錄？ 2、支付了一筆費用30萬，對方可開回了30萬的發票，但是這筆費用實際上不是一次性用完的，是把30萬充值到平臺上，分期用的，我不想一次性把30萬入到一個月的賬上，但是入長期待攤費用的話，我這筆費用實際使用時間又不足一年，我應該怎么辦？

老師 我在匯算，是這樣的 我跟您說下情況 2022年 公司成立的 3季度的時候預繳了1250的企業所得稅，前年收入492萬，4季度虧損，然后2022年度利潤表出來的是去年虧損22萬，現在匯算的時候顯示退稅 退的就是3季度預交的那個稅，那現在是這樣 我不想退稅呢，需要怎么操作 我們是建筑公司 不想辦理退稅 因為去年年底做的一些成本是人工工資 里面有些水分 當時就是想為了做虧損 才多造假一部分人工工資 那現在出現退稅了 這樣的話 我們擔心會被稽查 所以請教老師 應該怎么做？

單位小規模，成本費用票基本沒有，有利潤，上個月老板公司名義買了一輛車，按照稅法規定所得稅匯算清繳可以一次性扣除，那這樣就不用交所得稅，但我在做賬時分五年計提折舊，這個季度賬上就有利潤，要就要交所得稅，我的問題是這個季度交所得稅，等到匯算清繳在進行退稅，是這樣操作嗎？還是有什么方法？

老師，你好，我們有個小規模企業，2023年預提費用有個10萬，當年利潤是個負數，當年有預繳所得稅。到第二年所得稅匯算清繳時我們還是沒有沖掉這個預提費用，然后匯算清繳補交了所得稅。我想問下，我們公司23年匯算清繳時調增了費用補繳了所得稅，我這個預提費用怎么辦？怎么把它沖掉？不然他一直在我的賬里有余額，麻煩老師幫我分析一下該怎么做，謝謝老師