您好，我問你個問題，企業所得稅，預提未交，以后年度虧損所以一直沒交，是不是說這種情況，所得稅季度納稅申報，年度匯算清繳，比如一季度盈利納稅申報交稅然后做賬，結果后幾個季度一直虧損，年度匯算清繳也是負的所以不用交稅，然后正常情況下是要沖這筆帳，但是企業沒沖，都有兩年了，我今年想著把它沖掉

有沒有匯算清繳經驗比較豐富的老師，不是的別回哈，感謝！新年快樂！我們公司23年有一筆財務費用33萬是因為21年 的匯兌損益沒有計提在23年補計提了，我打算在匯算清繳調增，這個33萬費用不給它抵扣企業所得稅，33萬有點多，會不會有什么風險

你好，老師，我們是建筑企業，有預繳企業所得稅，每次預繳借:應交所得稅，貸:銀行存款，當年報所得稅匯算清繳，也沒計提所得稅，也沒任何分錄，導致現在應交所得貸方負數余額，從21年到22年都有利潤，要交所得稅，現在跨年了，怎么把應交所得稅貸方負數沖平

老師你好，我想請問，這個月我更正了去年12月份的個稅，導致2023的工資總額減少，現在我要更正2023的企業所得稅匯算清繳，表格里面更改了管理費用，導致和2023年的利潤表數據不一致，現在等于還要更改2023年的年報，所以現在還要改2023年12月份的憑證，當時根據利潤總額計提的所得稅，在2024年1月份預繳過了，現在企業所得稅匯算清繳表里面已經預繳的金額和我現在改過管理費用之后要預繳的金額不一致，我現在要怎么做2023年計提所得稅費用這一筆憑證

老師，你好，我們有個小規模企業，2023年預提費用有個10萬，當年利潤是個負數，當年有預繳所得稅。到第二年所得稅匯算清繳時我們還是沒有沖掉這個預提費用，然后匯算清繳補交了所得稅。我想問下，我們公司23年匯算清繳時調增了費用補繳了所得稅，我這個預提費用怎么辦？怎么把它沖掉？不然他一直在我的賬里有余額，麻煩老師幫我分析一下該怎么做，謝謝老師