我們公司是工程總包施工方，最近給甲方開票8953100的9%工程票，因?yàn)槭钱惖毓こ?需要預(yù)繳稅款，增值稅2%附加10%企業(yè)所得12%，是這個(gè)預(yù)繳比例嗎？我們收到的進(jìn)項(xiàng)專票稅額為160274，成本票合計(jì)金額1557091，怎么計(jì)算預(yù)繳金額了？第一次接觸工程會(huì)計(jì) 不太懂
同學(xué)你好 不是，你說(shuō)的預(yù)交是異地預(yù)繳吧
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我們公司是工程總包施工方，最近給甲方開票8953100的9%工程票，因?yàn)槭钱惖毓こ?需要預(yù)繳稅款，增值稅2%附加10%企業(yè)所得12%，是這個(gè)預(yù)繳比例嗎？我們收到的進(jìn)項(xiàng)專票稅額為160274，成本票合計(jì)金額1557091，怎么計(jì)算預(yù)繳金額了？第一次接觸工程會(huì)計(jì) 不太懂
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我們給別人開了一個(gè)總金額為九個(gè)點(diǎn)的60000的建筑工程款普通發(fā)票，但是因?yàn)榭缡?，開辦外經(jīng)證在另外一個(gè)省先預(yù)繳2%們的增值稅，那需要預(yù)繳多少企業(yè)所得稅？怎么計(jì)算？
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老師好，我公司是通信行業(yè)一家一半納稅人企業(yè)，有些比較邊遠(yuǎn)工程是承包給包工頭施工作業(yè)的。他們開票之前是開勞務(wù)費(fèi)我看到備注欄上有“個(gè)稅由支付方代扣代繳”；因?yàn)橛?jì)算出來(lái)個(gè)稅比較多，我讓他們給我開工程款有備注合同名稱項(xiàng)目地址。我想咨詢他們開的工程款是交個(gè)稅還是經(jīng)營(yíng)所得稅，增值稅附加稅都當(dāng)場(chǎng)繳納了，這個(gè)稅由那一方繳納。我公司有什么義務(wù)。感謝回復(fù)！
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請(qǐng)教老師，建筑施工企業(yè)，小規(guī)模納稅人，異地施工，在項(xiàng)目所在地預(yù)繳稅款的時(shí)候，增值稅稅額是按照收入額/1.01*0.01來(lái)計(jì)算并繳納的。但是我們開給甲方的發(fā)票，由于分多張開的，所以將每張發(fā)票的稅額加總在一起，得出的總稅額與預(yù)繳稅款時(shí)計(jì)算繳納的稅額少了2毛多錢，這種情況該怎么做賬呢？就是說(shuō)我們預(yù)繳稅款時(shí)繳納的比開出發(fā)票上面的稅額多了2毛多。我這邊做賬的話應(yīng)交增值稅的稅額記哪個(gè)數(shù)？如果是按開出發(fā)票上面的稅額記，那預(yù)繳時(shí)多交的2毛多稅務(wù)局會(huì)走退稅程序嗎？
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請(qǐng)教一下老師 假設(shè)我們公司是做工程的 一般納稅人 然后我們給甲方開了不含稅金額100元，銷項(xiàng)稅額9元 的發(fā)票出去 價(jià)稅合計(jì)是109元，然后我們公司收到的全是普票，沒(méi)有專票，按正常稅法計(jì)算的話，我需要承擔(dān)多少稅費(fèi) 是不是我增值稅承擔(dān)：9元 附加稅：9*0.12=1.08 企業(yè)所得稅：應(yīng)該怎么計(jì)算 最終我們承擔(dān)稅金總共是多少？
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老師建筑勞務(wù)公司及用一般計(jì)稅又用簡(jiǎn)易計(jì)稅，成本都不能混淆，這個(gè)做不到明確的區(qū)分怎么辦，比如辦公室人員工資，還有購(gòu)入的固定資產(chǎn)那個(gè)項(xiàng)目都用，都抵扣到一般計(jì)稅項(xiàng)目不行嗎
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老師一般納稅人選擇差額征收簡(jiǎn)易計(jì)稅究竟是幾個(gè)點(diǎn)的稅率，5還是3啊
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老師那土方建筑勞務(wù)公司可以同時(shí)用2種稅率嗎?一個(gè)項(xiàng)目用簡(jiǎn)易計(jì)稅差額納稅，一個(gè)項(xiàng)目用一般計(jì)稅，這樣可以嗎?如果公司購(gòu)固定資產(chǎn)了就抵扣到一般計(jì)稅這個(gè)項(xiàng)目上然后把管理人員工資都差額到簡(jiǎn)易計(jì)稅這個(gè)項(xiàng)目這樣可以嗎?是不是比較亂啊
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老師，欠房東房費(fèi)還沒(méi)有交，是不是可以先計(jì)提，
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這個(gè)勞務(wù)公司是土方建筑勞務(wù)公司
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老師那勞務(wù)公司可以同時(shí)用2種稅率嗎？一個(gè)項(xiàng)目用簡(jiǎn)易計(jì)稅差額納稅，一個(gè)項(xiàng)目用一般計(jì)稅，這樣可以嗎？如果公司購(gòu)固定資產(chǎn)了就抵扣到一般計(jì)稅這個(gè)項(xiàng)目上然后把管理人員工資都差額到簡(jiǎn)易計(jì)稅這個(gè)項(xiàng)目這樣可以嗎？是不是比較亂啊
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老師們你們好！小規(guī)模納稅人增值稅申報(bào)表一季度就開了一張普票-113344，稅金-1122.22元，請(qǐng)問(wèn)申報(bào)表咋填。12月31日出票已申報(bào)，1月紅沖
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用銀行存款支付房租作為公司主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，這個(gè)會(huì)計(jì)分錄怎么做？借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 房租 貸 銀行存款 xx行 這樣對(duì)嗎？
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可以幫我搞定，請(qǐng)打電話給我，
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老師，建筑勞務(wù)小規(guī)模公司，勞務(wù)費(fèi)可以約定開1%專票嗎
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是的，老師
同學(xué)你好，異地預(yù)繳一般交增值稅3%或2%,城建稅7%或5%、教育費(fèi)附加3%，地方教育2%，企業(yè)所得稅，收入的0.2%，個(gè)人所得稅，收入的0.4%左右
這些是扣除進(jìn)項(xiàng)和成本計(jì)算的數(shù)嗎？上面的數(shù)據(jù)您幫我算一下行嗎
就是按照不含稅額計(jì)算的哦 你的不含稅額是８９５３１００嗎
含稅是8953100 不含稅是8213853.21
那就是不含稅額乘以我上面給你說(shuō)的各項(xiàng)稅率
不用減去進(jìn)項(xiàng)嗎？
同學(xué)你好 這個(gè)不用的，預(yù)繳的時(shí)候不考慮進(jìn)項(xiàng)
全部都不考慮是嗎？
對(duì)的，預(yù)繳的時(shí)候不用考慮進(jìn)項(xiàng)
增值稅8953100/1.09*0.02=164277.06 企業(yè)所得稅8953100/1.09*0.002=16427.71 附加稅164277.06*0.1=16427.71印花稅8953100*0.003=2685.93 是這樣算嗎
對(duì)的，這樣計(jì)算預(yù)繳的就行了
好的 謝謝老師
滿意請(qǐng)給五星好評(píng)，謝謝