老師我們是建筑工程公司，在外地有預(yù)交增值稅，這個(gè)月申報(bào)上個(gè)月的增值稅時(shí)需要交2000稅款，但是我們有預(yù)交抵扣了2000，不交稅。這個(gè)分錄，借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，2000，貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅2000。預(yù)交的增值稅，抵扣要交的怎么做呢。

老師。建筑勞務(wù)公司，增值稅預(yù)繳的時(shí)候做了 借應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-預(yù)繳增值稅。貸銀行存款。在月末報(bào)稅交稅時(shí)，借 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，貸銀行存款。是否應(yīng)該再做一步，借：應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng) 貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅。 應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)繳增值稅 是否要做這一步呢

上月有留底稅額10000，這月有銷項(xiàng)稅8000沒抵抗完，賬務(wù)處理是，借：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅2000，貸：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅2000 借：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅--轉(zhuǎn)出未交增值稅2000 貸：應(yīng)交稅費(fèi)--未交增值稅2000 這樣處理對(duì)不對(duì)

老師好建筑行業(yè)異地項(xiàng)目，比如預(yù)繳增值稅7000.本月應(yīng)交增值稅2000. 預(yù)繳時(shí)：借：應(yīng)交稅費(fèi)——預(yù)繳增值稅7000 貸：現(xiàn)金 7000； 最后結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)：借： 應(yīng)交稅費(fèi)——轉(zhuǎn)出未交增值稅 9000 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 2000 應(yīng)交稅費(fèi)——預(yù)交增值稅 7000 分錄是這樣做的嗎？

老師，您好： 我們這個(gè)月增值稅加計(jì)抵減需要抵扣做賬，借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅--減免稅款 貸：營業(yè)外收入 我們需要交的增值稅都轉(zhuǎn)入未交增值稅，借：應(yīng)交稅費(fèi)--增值稅（銷項(xiàng)稅額） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)--未交增值稅 兩個(gè)問題：第一，我們加計(jì)抵減的營業(yè)外收入要交所得稅嗎；第二，我們 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅--減免稅款的余額需要轉(zhuǎn)到 應(yīng)交稅費(fèi)--未交增值稅 嗎