是的，現在進項要怎么做平呢？這個月實際的成本得按230萬做吧，但對應的進項就多了啊

進項是根據n你的進項發票做的

230的分錄對應的進項是26460，如果這樣做實際沒那么多的進項稅額啊

借主營業務成本2035398,應交稅費進項稅額264601，貸應付230萬

這樣做就多了，可按認證的做又不平啊

那您這里面還有一部分沒有認證是嗎

都做認證了，上月多開的做了，當時的分錄是多出來的部分做借應交稅費進項稅額貸應付賬款~供應商

那您上月沒有坐成本的是嗎，只做了進項稅額

做了，成本按實際成本做沒有按多開的做，但進項是按多做的全部做了

請問老師如果遇到這種情況是怎么做的？應該屬于比較常見的業務吧，供應商多開少開，下月多退少補，但賬怎么做平呢

理論上理解認證了多少進項稅賬也要對得上的是吧

您是上月多認證的發票，沒有做成本只做了進項是吧，那就和您的發票就不一致是嗎

是的老師，成本是按我們當月的實際成本，進項都認證也做分錄了

進項都認證了，沒有坐成本，只做了進項稅額，那您這月就需要把上月未做的成本和本月實際的成本入賬，然后進項稅額也就只是本月的進項稅額，這樣整體上來說還是平的，對吧

這個月開票已經把上月多開的減出來了，也就是上月多開多少，這個月就少開多少

那您的意思是上月多開了發票，沒有多進成本

是的老師，給我答案吧

我知道了老師，這個月成本和進項進項分開做