我司享受嵌入式軟件增值稅即征即退政策。 9月有開出嵌入式軟件發票，因當月沒有房租水電費的發票，所以沒有進項稅額公攤。 現10月只有開出硬件發票無軟件發票，但是有房租水電費的進項發票過來，那請問這個需要分攤進項嗎？
請問你們是按什么標準分攤進項的？
-
Q
老師，請問我們公司收到供應商的一張進項發票，開的內容是1.硬件和2.嵌入式軟件。但客戶不接收嵌入式軟件只接受硬件部分的，我們給客戶開票就只能開成硬件。那軟件這部分怎么處理？怎么做賬呢？有啥辦法不？供應商又是軟件企業，供應商開軟件能享受退稅的政策，執意要在發票里面開軟件這部分內容 我們做賬有影響嗎 客戶不收，那我們怎么開合適？
-
Q
我司享受嵌入式軟件增值稅即征即退政策。 9月有開出嵌入式軟件發票，因當月沒有房租水電費的發票，所以沒有進項稅額公攤。 現10月只有開出硬件發票無軟件發票，但是有房租水電費的進項發票過來，那請問這個需要分攤進項嗎？
-
Q
老師好，我公司自己研發軟件，并且有兩個軟加已經認證，我家這個軟件的銷售增值稅都是即征及退，就是增稅能退回百分之十，去年12月，我家銷售自己研發的軟件680萬，進來的專票，有一部分是軟件，這個是另一個公司，研發了一半，再給我公司，我倆共同合作研發，這是我公司研發的軟件的一部分，還有購進的服務器，也是專票.我公司作為固定資產，這也是研發軟件的一部分，還有一部分軟件購進也是專票，然后我公司再繼續用于研發一軟件，這個軟件沒有認證，但也是我公司研發的 老師 這些我公司都走入費用，那進項稅都認證了，能抵扣銷項嗎？，我是說這些大部分都是包含于這個軟件的費用，軟件還享受即征即退增值稅，那這個進項還能抵扣銷項嗎，是不是就廢了，
-
Q
老師，我9月開了一張發票，公司要申請計征即退的，但是發現這張發票開出來沒有對應的軟件型號，擔心辦理不了退稅，這個月就想紅沖，目前沒有發票，這個月的進項發票有租金發票開回來，申報不用交稅，但是9月這張發票還能按照正常退稅回來，到時候再按軟件型號開正確的發票出來，應該怎么做呢？計征即退的軟件發票開具有什么要求呢
-
Q
老師你好，請問一下軟件企業即征即退項目的租金管理費水電費的進項稅額如何分攤，是當月軟件產品收入占當月總銷售收入額的比例來分攤嗎？如何沒有開票是不是不用分攤了，當費用抵扣一般項目的進項呢？望老師能夠解答，謝謝
熱門問答 更多>
-
老師，如果我們這邊的舊設備賣給其他公司的話，對方要我們開票的話我們這邊怎么弄
-
老師分公司股東占比在哪可以查
-
請問所得稅申報帶出的平均值是取：季末加季初數除以2嗎？請問這個算法的用意是什么？
-
老師，我是購買方，銷方開了紅票，我是不是得進項稅額轉出啊？
-
關聯報表-境內外關聯和非關聯有形資產所有權受讓合計這個金額是庫存商品+固定資產購進額嗎
-
老師項目上的工人體檢費應進什么科目？
-
老師，2021年12月份出口一臺不開票可退稅設備，收人民幣69823.99元，憑證做成了預收賬款（賬上一直顯示余額69823.99元），2022年5月電子稅務局申報了出口金額69823.99元，請問現在賬要怎么調整？
-
這個經營范圍，可以開什么發票，一般項目:企業管理:企業管理咨詢;網絡技術服務大數據服務;軟件開發;人工智能公共服務平臺技術咨詢服務:會議及展覽服務:社會經濟咨詢服務:信息咨詢服務(不含許可類信息咨詢服務);技術服務、技術開發、技術咨詢、技術交流、術轉讓、技術推廣。(除依法須經批準的項目外，憑營業執照依法自主開展經營活動)
-
關聯報表-境內外關聯和非關聯有形資產所有權出讓合計這個是銷售商品收入嗎，含勞務收入嗎？
-
24年4月份的一筆收入做了其他貨幣資金，本來是應收賬款公司的，現在這個公司余額對不上，我是不是可以在4月份直接把那筆錯的紅沖做應收賬款公司啊？
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
進項按銷售收入比率進行分攤。進項部份能劃分到硬件機器的就沒有分攤，對于公用的比如房租水電，辦公費，差旅的進項進行分攤
你們可以按前期的分攤比例分攤、記賬
不太明白老師您的意思，我是想問9月開出軟件發票，但當月沒有分攤租金水電費，但是10月只開了硬件機器的發票，但10月有開9月-12月房租水電費的發費進來了，那這個房租水電費于10月認證的話，那這個月是不是就不用分攤了？還是說一樣得分攤到下個月
建議一樣分攤到下個月的
可是進項在10月認證抵扣了，怎么分攤到下個月呢？填增值稅申報表的時候不是只能填寫當月的稅額嗎？怎么把10月發生的進項填寫到11月發生的進項里呢？
10月認證了，10月進行填寫一部分在一般項目，一部分在即征即退項目，即征即退項目可能留抵
一部份填寫在即征即退的項目中的話，那怎么知道要填寫多少金額呢？因為房租是9月12月份的，那沒有辦法知道后面會開多少軟件發票，那這個進項的比率如何分攤呢
根據歷史經驗的的比例分攤，