上面憑證我做了負數，但已抵扣了不用進項轉出

你好，負數發票做之前相反分錄就可以了，之前是進項稅額，那么現在負數發票就進項稅額負數，而不是進項稅額轉出的

是可以借固定資產紅字 借待認證進項稅紅字 貸長期應付款紅字，或者你上面分錄這樣嗎？什么情況下做進項轉出的

你好，是的，這兩種方式都是可以的 進項稅額轉出：一般是發生的非正常損失（比如被盜了）

是不可以抵扣那些就轉出是嗎

你好，是的，是這樣的

我這個固定資產可以抵扣也沒有取消合同，所以等對方下次重開再增加進項稅額，這次進項稅一借一貸算平了

你好，是的，是這樣的

之前水土服務管理費合同取消了，但發票我已抵扣已付款，收到負數發票后我做借應收賬款，貸管理費用貸進項稅額轉出

你好，這種情況也是做進項稅額負數

怎樣分錄，我這樣對嗎

你好，你的分錄貸方需要改成進項稅額，而不是進項稅額轉出明細

如果做轉出是怎樣分錄

你好，如果是抵扣了不能抵扣的進項稅額，轉出的分錄是 借：管理費用等科目 ， 貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額轉出）

老師，通常進項稅額轉出是已經抵扣了，然后不能抵扣的要轉出才這樣做借費用/或成本增加，貸進項稅額轉出是嗎？我公司這個月做賬一般納稅人/簡易征收計稅的都有，簡易計稅這邊分攤的水電廠柴油這些是不能抵扣的我是這個月做借制造費用/水電廠柴油增加，貸進項稅額轉出嗎？還是要等收到發票時或這些進項稅額發票已認證勾選抵扣時再做借制造費用/水電廠柴油，貸進項稅額轉出這筆呢？

你好，是的，是這樣。 簡易計稅的項目抵扣了進項稅額，也需要做轉出處理

老師變成我等進項稅額發票已認證已抵扣時再做進項稅額轉出，那當月成本不準了