你好 有借方余額的嗎
資產負債表中應交稅費科目如何列式,會涉及到其他流動資產或負債之類的嗎
請問金蝶專業版資產負債表的其他流動資產和應交稅費根據這些科目填列是對的嗎?
老師,你好!我想問下資產負債表應交稅費是負數,需要重分類到其他流動資產嗎?如果是重分類到其他流動資產,資產負債表的資產總額會跟我做賬的資產總額不一樣
遞延收益報表項目,在資產負債表列示的時候會放到其他非流動負債嗎
根據財會(2016)22號文:財務報表相關項目列示“應交稅費”科目下的“應交增值稅”、“未交增值稅”、“待抵扣進項稅額”、“待認證進項稅額”、“增值稅留抵稅額”等明細科目期末借方余額應根據情況,在資產負債表中的“其他流動資產” 或“其他非流動資產”項目列示;“應交稅費——待轉銷項稅額”等科目期末貸方余額應根據情況,在資產負債表中的“其他流動負債” 或“其他非流動負債”項目列示;“應交稅費”科目下的“未交增值稅”、“簡易計稅”、“轉讓金融商品應交增值稅”、“代扣代交增值稅”等科目期末貸方余額應在資產負債表中的“應交稅費”項目列示。 這里沒有明確標示包括預繳的增值稅需要重分類,請問房地產企業月末應交稅費-預交增值稅有借方余額需要重分類到資產嗎?
老師你好,有負面清單的和直系親屬有關系嗎?
公司走稅務注銷流程,對我們得存貨和固定資產出售有異議,要求我們提供所有的賬冊和相關明細表,以及成本明細,我們如何應付稅務局的要求
你好,小規模勞務公司,開3個點專票,沒有成本發票,只有從甲方農民工代發勞務的工人工資,雖然是從甲方農民工發的,但是我們和甲方簽了勞務分包合同,勞務都是分給我們的,這次走了27萬, 是我們成本,雖然沒有其他成本發票,但這個就是我們的成本,我安勞務進度給甲方開票,不能低于27萬, 還要有利潤,所得稅,老師這樣理解對嗎
老師,公司未到高企復審年度,現在申報企業所得稅匯算清繳高企優惠明細表中,2022年2023年收入6000萬研發占比4%,2024年收入4000萬研發占比5%,填報中根據文件規定高新技術企業最近一年銷售收入小于5,000萬元(含)的企業,企業近三個會計年度(實際經營期不滿三年的按實際經營時間計算)的研究開發費用總額占同期銷售收入總額的比例不低于5%,請再次確認申報數據是否準確。這是代表不能享受高企優惠政策嗎
老師麻煩問一下老板名下一家公司要注銷,那未分配利潤就是根據賬的上數來繳稅嗎
但是我咨詢說查賬征收需要開票。不開票就會被認為挪用。
老師你好,發工資取現金可以嗎?需要注意什么?
老師,從公賬轉到老板私人卡20萬,因為是查賬征收,所以需要合同還有開票嗎?對這筆錢的用途有要求嗎?他可能是用來游戲充值之類的,與公司經營無關。但是過段時間會還回來,具體還款時間不確定
老師您好,我想問一下小企業會計準則下做的賬以前年度發的費用不需要通過以前年度損益調整嗎,而是直接計入當期損益科目嗎
@董孝彬老師,這個事要不要給領導說下,讓他再看看決定?
是不是只有多繳納或未抵扣的情形才會出現借方,您分別說下余額在借方或貸方的填列吧
多交或者留底在借方 應交未交的在貸方余額
不管余額在借方或貸方都不涉及到其他流動資產或負債的嗎
借方余額需要分類到其他流動資產
什么時候分類都其他流動資產,月末結轉的時候嗎,還是年末結轉
月末自動的 月末出報表自動的
那下月再有應交稅費貸方余額呢,這部分其他流動資產是還是這樣掛著還是自動抵減應交稅費的貸方了
放到應交稅費余額就可以
還是不太明白,如果這樣按照應交稅費貸方余額繳納的話那不等于沒有抵減之前多繳掛到其他流動資產的的那部分了嗎
借方余額1 放到其他流動資產 如果這個月借方發生額10 那就放到應交稅費9
借方余額1,如果貸方余額10呢,怎么填
你好 應交稅費9顯示的的
這樣說的話借方余額1放到其他流動資產,如果這個月借方發生額10還會放到其他流動資產吧,若是貸方發生額10放到應交稅費9
你好 是的 是的 是這么填寫的