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你好,我們是被掛靠方,個人掛靠我們公司,項目是簡易計稅的,成本發票有些開的是專票,專票備注了項目名稱,是不是只能按全額入成本不能抵扣

2020-10-26 10:32
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2020-10-26 10:33

同學你好 是的,理解正確

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快賬用戶3484 追問 2020-10-26 10:54

老師我們有的項目發票已經開給甲方了,我們是按開給甲方的建筑發票做的收入,掛靠人還沒拿成本發票過來,也快到年底了,如果跨年才收到成本發票的話,就不能今年匯算清繳的時候稅前扣除,今年的話我該怎么處理這個賬?

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齊紅老師 解答 2020-10-26 10:59

同學你好 有發票就可以稅前扣除的,跨年的用以前年度損益調整

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快賬用戶3484 追問 2020-10-26 11:03

跨年的話是不是當年先交沒有發票部分的所得稅,到收到發票之后再以前年度損益調整

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齊紅老師 解答 2020-10-26 11:03

對,就是這樣操作的哦

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快賬用戶3484 追問 2020-10-26 11:08

好的,謝謝老師

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齊紅老師 解答 2020-10-26 11:12

滿意請給五星好評,謝謝

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同學你好 是的,理解正確
2020-10-26
同學你好 這個不可以的
2024-01-02
同學你好 這個直接沖減往來就行了
2020-11-02
你好;? 1.清包工是可簡易計稅的; 是的; 2.? ? 對的;? 簡易計稅是不抵扣進項稅的?
2023-05-06
您好,請問貴公司是一般納稅人么?增值稅,附加稅,企業所得稅,印花稅
2021-05-07
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