1、老師，你原來說過存貨余額可能大于期末留抵稅額/13％，你是不是考慮存在增值稅普票的情況？ 2、老師，想請教一下，我前幾天遇到的問題，經理讓給一個公司做財務報表、增值稅報表和年報，銀行貸款用，算的累計應交增值稅費是18602.44，是不是利潤要做到大于等于18602.44/0.13=143095.69呢？因為還有服務類的收入稅率是6%，所以我想有可能是大于14萬多 3、銷項是88萬多，進項是86萬，我利潤做了12萬多，成本結轉674多萬，其他都是做的管理費用，管理費用中工資占35萬九多，經理講35萬九是不能抵進項的，我進項稅要寫再少359000*0.13=46670。他說總共應交增值稅才那么多，講我成本做少了，要么就把進項減少。他說的意思就是結轉成本、費用和進項稅有直接關系，我都有點混亂了，總想著留抵或進項和結轉成本沒有多大關系，說實話多少利潤合適，成本做多少，我不太清楚，原來只知道成本不能做太大。老師，他說的有道理嗎？

你好 1，可能是普通發票，也可能是無票 2，利潤總額與18602.44/0.13沒啥關系 3，進項留抵本來就與利潤沒有直接關系啊? 我在之前舉例的情況也做了說明，麻煩仔細 看一下，謝謝

1、無票你的意思是說有的有貨進來，但是沒有發票的情況，是吧/ 2、也就是說不能根據全年應交增值稅總額來判斷利潤大致是多少嗎？為什么，有些不理解 3、老師，全年是有需要交的增值稅，只是累計進項大了，需交的增值稅相對少，這樣成本、費用的安排也不能根據進項來推算是嗎？ 4、他說我成本做少了，明明有那么多進項，我說費用也有進項，他說那工資做了那么多是不能作為進項的，意思是說成本加費用 沒有那么多暑期和增值稅報表匹配。他說的有道理嗎？我要按照他的意思改報表嗎？

你好 1，是的，是這個意思 2，不能根據全年應交增值稅總額來判斷利潤大致，因為可能繳納了增值稅，但是費用很多，那同樣是虧損，并不是增值稅繳納的多，利潤就一定高的。 3，你是需要推算什么呢？ 4，沒有那么多暑期，這個 是什么意思呢

1、不能根據全年應交增值稅總額來判斷利潤大致，因為可能繳納了增值稅，但是費用很多，那同樣是虧損，并不是增值稅繳納的多，利潤就一定高的。那是不是跟累計進項匹配的成本、費用得差不多有那么多？ 2、我是問根據進項來推算需匹配的成本、費用，另外的費用安排就是沒有專票不能抵扣的 3、他說我成本做少了，明明有那么多進項，我說費用也有進項，他說那工資做了那么多是不能作為進項的，意思是說成本加費用 沒有那么多暑期和增值稅報表匹配。他說的有道理嗎？我要按照他的意思改報表嗎？這里打錯字了，是“沒有那么多進項”。 4、做多少利潤合適？是根據行業毛利率和行業稅負率來算多少成本、利潤就比較合理嗎？跟上面的進項多、全年需繳納的增值稅少，這些都沒有關系嗎？

你好 1，你是指什么與累計進項匹配的成本、費用得差不多有那么多呢？ 2，你的意思是什么呢 3，他說的有他一定的道理 4，多少利潤合適，這個就沒有統一標準的，因為不同行業利潤占收入比例的不同 的

1、我問的1、2兩個問題，也就是第3點跟經理說的意思差不多，老師你說不能根據全年應交增值稅總額來判斷利潤大致，因為可能繳納了增值稅，但是費用很多，那同樣是虧損，并不是增值稅繳納的多，利潤就一定高的。這句話意思是說不能根據全年應交增值稅來推算利潤，但是全年增值稅交的少的話，利潤就不能高了吧？ 2、老師，你說他說的有道理，那是不是我就應該先做一部分與全年累計進項稅額匹配的成本、費用，然后再另外安排其他費用（不是專票部分的）？ 3、、如果做銀行貸款或跟外部公司看，至少大致看收入、成本、費用、利潤的安排是合理的，是不是要根據行業毛利率和行業稅負率來推算？跟全年累計進項多、全年需繳納的增值稅少，這些都沒有關系嗎？

你好 1，全年增值稅交的少的話，利潤可能不高，也可能高，比如有大額的營業外收入。 增值稅繳納的多少，與利潤沒有必然關系，需要具體問題具體分析的 2，是的 3，是不是需要根據行業毛利率和行業稅負率來推算，這個就需要看單位的管理，沒有統一規定的?

1，全年增值稅交的少的話，不存在大額的營業外收入的情況下，利潤就不可能高吧？ 像這種情況下，增值稅繳納的多少與利潤也沒有必然關系嗎？ 2、全年增值稅交的少的話，如果有價值大的固定資產的話，這種情況下進項多，折舊少，利潤就可能高吧？ 像這種情況下，增值稅繳納的多少就與利潤沒有必然關系吧？ 3、老師，假如不存在你說的大額的營業外收入或是費用很多的情況下，如果做銀行貸款或跟外部公司看，至少大致看收入、成本、費用、利潤的安排是合理的，是不是要根據行業毛利率和行業稅負率來推算？跟全年累計進項多、全年需繳納的增值稅少，這些都沒有關系嗎？

老師，謝謝你的耐心解答，麻煩你了，這些問題我迷惑了好久

你好 1，一般來說繳納的增值稅少，利潤就不會太高，我舉例營業外收入只是給特例 正常情況下繳納的增值稅少，利潤也就少的 2，正常情況下增值稅與利潤是有關系的，增值稅少利潤就是少 3，通常需要根據行業毛利率和行業稅負率來推算的，正常情況是繳納的增值稅少利潤也就少的

1、全年增值稅交的少的話，如果有價值大的固定資產的話，這種情況下進項多，折舊相對少，利潤就可能高吧？ 2、老師，我再跟你確認一下，就是在正常情況下，增值稅多利潤就可能高，增值稅少利潤就可能少，但是在費用或者營業外收入特別多，或是存在固定資產的情況下，增值稅就和利潤沒有必然關系了，對吧？

你好 1，這種情況沒有營業外收入 情況下，利潤是少，而不是多 2，是的?

3、行業毛利率算出的只是毛利，根據行業稅負率推算的就把成本和費用、營業外收入都考慮在內了，對吧？

你好，是的，是這樣的?

1、全年增值稅交的少的話，如果有價值大的固定資產的話，這種情況下進項多，折舊相對少，這種情況不是有收入，但是以前購入的固定資產進項稅額大嗎？就是一直有留抵，但是銷售結轉成本就不是很大，每月的折舊相對少，這樣不是利潤多嗎？

你好 1，增值稅少，有固定資產計提折舊，利潤就更少了

噢，我應該這樣問1、存在固定資產的情況下，是某個月的增值稅少，是不是利潤有可能多？ 2、但是從全年來看增值稅少，再有固定資產計提折舊，利潤就更少了 3、老師，我還是有點不理解，如果全年抵扣進項后不需交增值稅，有固定資產進項稅額大的話，但是平時有收入，銷售結轉成本就不是很大，每月的折舊相對少，這樣利潤也不多嗎？