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老師,小規(guī)模每月計(jì)提增值稅,附加稅,季末繳納,是否需要計(jì)提的應(yīng)交增值再通過未交增值稅過渡

2020-10-22 09:46
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2020-10-22 09:46

增值稅不用未交增值稅 直接繳納的就可以

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齊紅老師 解答 2020-10-22 09:47

需要交附加稅做借稅金及附加貸應(yīng)交稅費(fèi)

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快賬用戶2452 追問 2020-10-22 09:49

例如,10月,11月,12月計(jì)提,三個(gè)月的都在2021年1月報(bào)稅的時(shí)候繳納,每月計(jì)提和2021年1月繳納的分錄咋寫

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齊紅老師 解答 2020-10-22 09:59

12月計(jì)提 就是上面分錄 1月份借應(yīng)交稅費(fèi)貸銀行存款

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快賬用戶2452 追問 2020-10-22 10:06

啥時(shí)候需要用未交增值稅過渡

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齊紅老師 解答 2020-10-22 10:20

一般納稅人才用 小規(guī)模不需要

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增值稅不用未交增值稅 直接繳納的就可以
2020-10-22
同學(xué),你好 季度再計(jì)提附加稅
2024-04-09
是的沒錯(cuò),這 是要的1、計(jì)提時(shí): 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 2、下月交納時(shí): 借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸:銀行存款
2023-03-24
您好 不需要結(jié)轉(zhuǎn) 次月繳納后直接寫繳納的分錄
2020-10-21
是每筆業(yè)務(wù)計(jì)算出增值稅,季末計(jì)提
2023-08-01
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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