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老師您好,小規模納稅人自己開具的專票是否與普票一起合并填入第10行,小微企業免稅銷售額中?謝謝

2020-10-20 21:56
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2020-10-20 21:56

同學你好 專票填寫在第三行

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快賬用戶3308 追問 2020-10-20 22:03

專票要申請交1%的稅如何填寫?

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快賬用戶3308 追問 2020-10-20 22:10

老師專票普票合計未達起征點,也要分開填寫嗎?謝謝

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齊紅老師 解答 2020-10-20 22:19

是的 專票不免稅的 所以沒有達到起征點也要納稅

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快賬用戶3308 追問 2020-10-20 22:22

專票填到第三行,普票填到第10行,總是提示未達到起征點,需要把不含稅換算到3%嗎?現在開的票都是1%

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快賬用戶3308 追問 2020-10-20 22:30

老師還是保存不了,一直提示未達到起征點,不讓保存

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齊紅老師 解答 2020-10-21 08:11

你拍一下申報表 我看一下

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同學你好 專票填寫在第三行
2020-10-20
第一行、第二行填寫專票的不含稅銷售額, 第十行填寫1%普通發票, 第12行填寫免稅的普通發票。
2024-01-13
這個是稅局報表的規定,季度不滿30萬填10欄,超30萬填3欄
2024-03-08
你好 ; 增值稅小規模納稅人發生增值稅應稅銷售行為,合計月銷售額未超過15萬元(以1個季度為1個納稅期的,季度銷售額未超過45萬元,下同)的,免征增值稅的銷售額等項目應當填寫在《增值稅及附加稅費申報表(小規模納稅人適用)》“小微企業免稅銷售額”或者“未達起征點銷售額”相關欄次。 合計月銷售額超過15萬元的,免征增值稅的全部銷售額等項目應當填寫在《增值稅及附加稅費申報表(小規模納稅人適用)》“其他免稅銷售額”欄次及《增值稅減免稅申報明細表》對應欄次。
2022-07-04
你好,如個體戶小規模的在第11欄里面填寫,如果是有限公司的小規模在第十欄里面填寫。
2021-06-28
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