專票沒有出現負數 老師?我是正常開了68000.49其中46452.47在九月沖紅了

不包括次月沖紅46452.47 這個已經包含了 是減去負數之后的了 專票在第一欄和第二欄里面填寫，普票在第十欄里面填寫。

對。我68000.49里面包扣沖紅了，我專票填寫金額應該是包含沖紅還是不包含呢

季度報稅包含 也就是扣除負數之后的

那我填專票金額的時候就扣除點負數之后的金額，對吧

老師?第一欄顯示的是3%征收率，而我開的發票都是征收率為1%的，這個需要怎么操作？謝謝

是的 減免的2%填寫在竹表應納稅減征額和減免表減免項目里面。

老師，1、我專票不含稅金額19722.78（發票上是1%）稅點，我算減免表里面金額時是不是應該用 19722.78*2%； 2、稅控盤維護費280元這個月需要抵扣，我是不是在減免稅申報表填寫2.3.4；需不需在主表填寫，如果需要是在哪一欄呢？

3、小規模增值稅普票沒有達到10萬。增值稅不用交稅。這個季末是否需要做賬，如果需要怎么處理？謝謝！

1.是的 2 需要 和減免的2%填寫的位置是一樣的，都是主表，應納稅減征額，還有減免表減免項目里面。

小規模增值稅普票沒有達到10萬。增值稅不用交稅。這個季末是否需要做賬，如果需要怎么處理？謝謝！

季度末把應交稅費結轉到營業外收入里面。

借應交稅費應交增值稅貸營業外收入。

營業外收入，二級明細我設置什么明細比較好呢