您好 這樣報表數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確，建議您還是按照正確的填寫，因?yàn)楝F(xiàn)在還是申報期，不然填寫錯了，以后還要更正什么

你好，如果修改麻煩可以下季度補(bǔ)報的

您好，可以在10月份補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)第三季度的增值稅

匯算清繳的時候把這筆營業(yè)外收入加上

這種情況下，不需要以前三個季度都按超的交增值稅。 小規(guī)模納稅人的增值稅納稅期限可以選擇按月或者按季。如果是按季納稅，那么以一個季度為納稅期，季度銷售額未超過30萬元的，免征增值稅。 在你描述的情況中，雖然該物業(yè)全年收入有180萬，但需要看每個季度的具體銷售額。如果前兩個季度的銷售額均未超過30萬，那么這兩個季度可以免征增值稅；而第三個季度需要將今年所有的銷售額累計計算，如果累計銷售額超過了30萬，則第三個季度需要全額繳納增值稅；第四個季度再按照實(shí)際銷售額計算繳納增值稅。 上述回答是基于一般情況下小規(guī)模納稅人增值稅的政策規(guī)定。具體的納稅申報和計算還需遵循當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門的要求和相關(guān)法規(guī)。同時，確保準(zhǔn)確記錄和申報所有的收入，并保留相關(guān)的財務(wù)憑證以備稅務(wù)檢查。 根據(jù)《財政部 稅務(wù)總局關(guān)于明確增值稅小規(guī)模納稅人減免增值稅等政策的公告》（財政部 稅務(wù)總局公告2023年第19號）：對月銷售額10萬元以下（含本數(shù)）的增值稅小規(guī)模納稅人，免征增值稅。增值稅小規(guī)模納稅人適用3%征收率的應(yīng)稅銷售收入，減按1%征收率征收增值稅；適用3%預(yù)征率的預(yù)繳增值稅項目，減按1%預(yù)征率預(yù)繳增值稅。本公告執(zhí)行至2027年12月31日。 另外，《國家稅務(wù)總局關(guān)于增值稅小規(guī)模納稅人減免增值稅等政策有關(guān)征管事項的公告》（國家稅務(wù)總局公告2023年第1號）規(guī)定：增值稅小規(guī)模納稅人（以下簡稱小規(guī)模納稅人）發(fā)生增值稅應(yīng)稅銷售行為，合計月銷售額未超過10萬元（以1個季度為1個納稅期的，季度銷售額未超過30萬元，下同）的，免征增值稅。小規(guī)模納稅人發(fā)生增值稅應(yīng)稅銷售行為，合計月銷售額超過10萬元，但扣除本期發(fā)生的銷售不動產(chǎn)的銷售額后未超過10萬元的，其銷售貨物、勞務(wù)、服務(wù)、無形資產(chǎn)取得的銷售額免征增值稅。