老師，您好！20年補了一筆19年的分錄，將以前年度損益調整（金額是24057.32）結轉到本年利潤-未分配利潤后，在申報20年調整這個月的資產負債表時，需要調整本年利潤-未分配利潤的年初數嗎？謝謝！
實務中是不需要調這個年初數，以前年度損益調整（金額是24057.32） 利潤分配未分配利潤，不是本年利潤
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老師，您好！20年補了一筆19年的分錄，將以前年度損益調整（金額是24057.32）結轉到本年利潤-未分配利潤后，在申報20年調整這個月的資產負債表時，需要調整本年利潤-未分配利潤的年初數嗎？謝謝！
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老師，您好！20年補了一筆19年的分錄，將以前年度損益調整（金額是24057.32）結轉到本年利潤-未分配利潤后，在申報20年調整這個月的資產負債表時，需要調整本年利潤-未分配利潤的年初數嗎？謝謝！
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老師，您好！20年補了一筆19年的分錄，將以前年度損益調整（金額是24057.32）結轉到利潤分配-未分配利潤后，在申報20年調整這個月的資產負債表時，需要調整利潤分配-未分配利潤的年初數嗎？ 20年做的分錄是 1、借:以前年度損益調整 貸:應交稅金-應交土地使用稅 2、借:應交稅金-應交土地使用稅 貸:銀行存款 3、借:利潤分配-未分配利潤 貸:以前年度損益調整 如果直接在資產負債表中把未分配利潤的年初數改了，那和資產的年初數不平了，應該怎么做?謝謝！
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做了一筆以前年度損益調整后資產負債表與利潤表勾稽關系已符合:資產負債表未分配利潤期末數=未分配利潤期初數十本年利潤的凈利潤本年累計±以前年度損益調整。問:對資產負債表中未分配利潤期初數需要做調整嗎？
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當月調整上年度利潤，補計提了一部分企業所得稅，分錄做：借：以前年度損益調整，貸：應交稅費--所得稅，結轉： 借：利潤分配--未分配利潤，貸：以前年度損益調整。做完后，資產負債表里的利未分配利潤年末減年初數不等于利潤表的利潤總額，是哪里出了問題呢？
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粵公網安備 44030002003870號
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嗯，是的。老師我科目寫錯了。報資產負債表時需要改未分配利潤的年初數嗎？
不需要改，實務中是不改， ?未分配利潤期末數=未分配利潤年初數%2B凈利潤本年累計%2B(-)以前年度損益調整-分配的利潤-提取盈余公積%2B盈余公積彌補虧損
老師，如果不改，那資產負債表的未分配利潤期末數與期初數、利潤表的凈利潤直接的勾稽關系不是對不上嗎？
未分配利潤期末數=未分配利潤年初數%2B凈利潤本年累計%2B(-)以前年度損益調整-分配的利潤-提取盈余公積%2B盈余公積彌補虧損 看的是這個關系
也就說這個24057.32在資產負債表中不做調整，是嗎？
是的，是的，是的，是的
好的。謝謝老師！
好的，我先回復別的學員了
嗯嗯，辛苦了，老師！
讓我這邊先結束哈，謝謝