2018年9月，計提了3季度企業所得稅，但是后來沒有支付這筆所得稅，沒有實際產生這次稅款，一直掛在賬上的，2019年也沒有調賬，所得稅匯算清繳也沒調，還是掛著的，2020年9月發現了這筆掛賬，怎么處理呢？ 要沖掉嗎？分錄怎么做呢？
您好 借：應交稅費-企業所得稅 貸：利潤分配-未分配利潤
-
Q
2019年企業匯算清繳已經繳納企業所得稅，但是因為有一筆押金賬務處理錯誤，現在要補繳2019年企業匯算所得稅。2020年第一季度企業所得稅多繳了，7月已經在網上申請退企業所得稅，8月3日稅局已經審核通過，截止到9月份國庫還沒有審核退款，我想將第一季度多繳的稅款，抵扣2019年的企業所得，抵扣2020年第二季度的企業所得稅，需要怎么辦？
-
Q
2018年9月，計提了3季度企業所得稅，但是后來沒有支付這筆所得稅，一直掛在賬上的，2019年也沒有調賬，所得稅匯算清繳也沒調，還是掛著的，2020年9月發現了這筆掛賬，怎么處理呢？ 要沖掉嗎？分錄怎么做呢？
-
Q
2018年9月，計提了3季度企業所得稅，但是后來沒有支付這筆所得稅，沒有實際產生這次稅款，一直掛在賬上的，2019年也沒有調賬，所得稅匯算清繳也沒調，還是掛著的，2020年9月發現了這筆掛賬，怎么處理呢？ 要沖掉嗎？分錄怎么做呢？
-
Q
實際工作中我遇到了一個實戰的問題，我新入職一家小規模公司，2020年5月份申報19年匯算清繳時，只在調整表上收入調增了20萬，只交納了所得稅，也沒有交增值稅等，實際去年的賬上并沒有做這筆無票收入，現在賬上還掛著這20萬預收賬款呢，請問，1.這調整表上的無票收入的分錄需要處理嗎？2.這20萬的收入怎么和賬上掛的預收賬款沖平呢？還有還發現成本還調減了22萬，應付賬款有家20萬的掛賬，實際已經付清款了，當初付款時直接做到主營業務成本了，沒有收到發票，實際收到發票后又記入成本，第一次遇到這種情況，怎么處理這事
-
Q
我2022年底計提了一筆所得稅稅費800，但是填報所得稅季度申報表時候，有個彌補以前年度虧損，導致實際未產生所得稅。到了2023年1月份也未實際繳納，但是現在我賬面一直有一筆應交的所得稅。我這筆帳怎么處理，直接把這筆分錄在2023年12月份沖掉么
熱門問答 更多>
-
老師好，公司銷售衛浴潔具之類的商品，有政府補助，現在開票的時候必須要開購買方地址嗎？
-
老師，農業(肥料，農藥)怎么做賬，是免稅的嗎
-
老師，家用的空調，開發票大類是應該開空調*美的空調這樣開開制冷空調設備*美的空調，我查前面大類是制冷空調設備這是通用設備開的，家用的好像是前面我說的那種，到底那種是對的，
-
老師，我想請問一下，廣宣費超過扣除標準是怎么往后三年結轉扣除的？是當年調增，下一年調減嗎？
-
上課的視頻，在哪可以下載？
-
老師好！我想咨詢一下建筑行業項目己完工，對方沒審計能確認收入嗎？如果不開票確認了收入怎么做分錄？請老師詳細講一下并做一下分錄，財務報表中怎么填寫？謝謝！
-
供應商已經開具發票，但是公司尚未入賬，請問可以抵扣進項嗎？
-
稅務稽查后補繳了以前年度的增值稅和企業所得稅怎么做賬？
-
老師，個體戶營業執照網上怎么辦理，謝謝
-
老師，挖機租賃公司有很多買油的庫存，但是增值稅已被提前抵扣，這種情況怎么消化庫存呢，已經沒有可以抵扣的增值稅了
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
直接在本月沖減嗎！
是的 直接在本月沖減
那這種資產負債表和利潤表勾稽關系數據會不會不一樣
這種資產負債表和利潤表勾稽關系數據會不一樣
今年匯算清繳時需要納稅調整
這個不需要匯算清繳時納稅調整
可以調整期初數嗎？如果資產負債表和利潤表勾稽關系金額不一樣有沒有影響？
資產負債表和利潤表勾稽關系金額不一樣沒有影響