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我們是一般納稅人,但是購買方曾經是一般納稅人,后來降級了,但我方不知道,開去的是專票,可是他也沒退還發票給我們。但他們也不能抵扣,這樣會對他方和我方有哪樣影響嗎

2020-10-13 09:14
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2020-10-13 09:16

最好讓對方將專用發票退回,重新開具普通發票,不然由于對方沒有抵扣,在金稅三期抵扣系統中會形成滯留發票(就是沒有抵扣進項稅的信息)

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快賬用戶4817 追問 2020-10-13 09:16

會有什么風險?

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齊紅老師 解答 2020-10-13 09:19

在金稅三期抵扣系統中會形成滯留發票(就是沒有抵扣進項稅的信息),可能存在的稅務風險:是不是企業少做了收入,不抵扣進項稅

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快賬用戶4817 追問 2020-10-13 09:19

如果形成滯留票,稅局查我公司還是對方公司?

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齊紅老師 解答 2020-10-13 09:21

這個滯留發票涉及到雙方,不是一家公司,一個是開票方,一個是抵扣方

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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