老師好，問下我二季度利潤17萬，申報(bào)所得稅時(shí)候系統(tǒng)自動(dòng)迡補(bǔ)虧損后利潤是6萬，這樣二季度所得稅就少交了，我想問的是1.在三季度申報(bào)所得稅時(shí)候，利潤總額數(shù)是不是得填寫利潤表上的全年累計(jì)利潤總額數(shù)而不是填迡補(bǔ)后的利潤數(shù)據(jù)6萬加三季度利潤總額數(shù)據(jù)之和？2.我的理解是迡補(bǔ)是迡補(bǔ)，跟利潤總額沒有關(guān)系是嗎？二季度利潤總額17萬應(yīng)交所得稅沒交那么多，那么在三季度累計(jì)就得把二季度所得稅得交補(bǔ)上，是這樣理解嗎？

老師好，請(qǐng)教所得稅季度申報(bào)表問題，以下數(shù)據(jù)為方便參考均為整數(shù)，企業(yè)為一般納稅人小微企業(yè)，稅負(fù)為5%，是這樣我一季度所得稅申報(bào)表利潤總額是6萬，交稅3000，二季度利潤總額17萬，迡補(bǔ)上一年度虧損10萬（電腦自動(dòng)蹦出來），補(bǔ)交稅500，，這月申報(bào)三季度，利潤總額是22萬，在申報(bào)表填上數(shù)據(jù)后，第8行迡補(bǔ)以前年度虧損10萬又自動(dòng)蹦出來，我想問的是二季度已經(jīng)迡補(bǔ)虧損完了，這季度怎么還迡補(bǔ)啊？

老師你好，我咨詢一下，我們17年成立的公司，屬于小規(guī)模，17－19年累計(jì)虧損167萬，在2020年第三季度的時(shí)候才開始盈利，第三季度彌補(bǔ)了85萬的以前年度虧損，本次申報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候凈利潤本年累計(jì)數(shù)是正的，需要繳稅，但是申報(bào)表上彌補(bǔ)以前年度虧損那欄的數(shù)字自動(dòng)跳的是167萬，沒有減上個(gè)季度已經(jīng)彌補(bǔ)的，這欄還手動(dòng)改不了，這是什么情況

【1】小微企業(yè)假設(shè)2020年第1-3季度利潤總額累計(jì)10萬。累計(jì)所得稅5千。第四季度虧損2萬。即1-4季度累計(jì)利潤總額是8萬。不需要繳納所得稅對(duì)吧！ 【2】20201年的第一季度所得稅申報(bào)表中彌補(bǔ)以前年度虧損，系統(tǒng)自動(dòng)出數(shù)，還是需要手動(dòng)填寫？金額是多少呢？

您好，我們公司每季度申報(bào)一次企業(yè)所得稅，公司一直沒有收入，因?yàn)槿ツ暧幸还P8萬多房租租金支出，所以公司一直虧損，在今年報(bào)所得稅報(bào)表時(shí)，因?yàn)榇嬖阢y行利息，所以利潤總額是正數(shù)，前三個(gè)季度的利潤總額分別為700，610，620，那么每個(gè)季度申報(bào)所得稅時(shí)，利潤總額那里填對(duì)應(yīng)報(bào)表上的數(shù)，需要在第9行彌補(bǔ)以前年度虧損那里分季度分別填700，610或者620嗎？