老師們，我已經把2019年的費用發票入賬到以前年度損益調整科目了，最后結轉到利潤分配—未分配利潤了，但是最后過賬后資產負債表與利潤表還是核對不上勾稽關系呢？是我的金蝶賬套報表公式需要重新設置嗎？
你好 不需要重新設置公式 資產負債表與利潤表的勾稽關系 期末未分配利潤=期初未分配利潤%2B-利潤表的累計凈利潤-本年分配的利潤%2B-以前年度損益調整
是的
做了跨年調整就會不一致
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老師們！節日快樂！我們有好多19年的費用發票沒有入賬，但是比如增值稅專用發票還是可以抵扣的，我把這些19年的費用都計入到“以前年度損益調整”科目了，但是報表里并不體現這個科目，而我的金蝶財套里也沒有這個科目，我是在損益類科目最后添加了這個科目，這樣做完后最后資產負債表和利潤表的勾稽關系對不上了，請問老師們我是不是在過賬結賬之前把這個“以前年度損益調整”轉到“未分配利潤”科目里就合適？
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老師們，我已經把2019年的費用發票入賬到以前年度損益調整科目了，最后結轉到利潤分配—未分配利潤了，但是最后過賬后資產負債表與利潤表還是核對不上勾稽關系呢？是我的金蝶賬套報表公式需要重新設置嗎？
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老師，用了以前年度損益調整科目，并且已經結轉到未分配利潤，最后資產負債表期末余額資產跟負債不平，剛好差一個以前年度損益調整的金額。我該怎么做平呢？
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老師，你好，請問我今年用著以前年度損益調整科目，當月就結轉到利潤分配-未分配利潤了，后面每月的報表就資產負債表和利潤表的勾稽關系就不等了，現在年末應該怎樣處理呢
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小企業會計準則，一般納稅人。以前年度有錯誤的賬，在今天做了調賬。 1、有付款，未收到票，票不會再收回來了。或有收到票，未付款，不同再付款了。調賬對應供應商科目，然后利潤分配-未分配利潤，這樣可以嗎？ 2、我們銷售出去，同樣有上面兩種情況。調賬也是對應客戶科目，然后利潤分配-未分配利潤，這樣可以嗎？ 3、調完賬，資產負債表和利潤表的勾稽關系對不上。這樣是調整資產負債表，未分配利潤期初金額嗎？
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甲企業（增值稅一般納稅人）為白酒生產企業，本年7月發生以下業務：（1）向某煙酒專賣店銷售糧食白酒20噸，開具普通發票，取得含稅收入2250000元，另收取品牌使用費565000元。37（2）提供98000元（不含稅）的原材料委托乙企業加工散裝藥酒1000千克，收回時向乙企業支付加工費10000元和增值稅1300元以及乙企業應代收代繳的消費稅。（3）委托加工的散裝藥酒收回后甲企業將其繼續加工成瓶裝藥酒1800瓶，通過其非獨立核算門市部以每瓶不含稅價格100元全部對外銷售。（4）將自產的糧食白酒30噸用于換取生產資料。甲企業該類糧食白酒的平均不含稅售價為100000元/噸，最高不含稅售價為120000元/噸。已知：藥酒的消費稅稅率為10%；糧食白酒消費稅的比例稅率為20%、定額稅率為0.5元/500克。甲企業向煙酒專賣店銷售糧食白酒時應繳納消費稅為___元；甲企業通過其非獨立核算門市部對外銷售瓶裝藥酒時，委托加工環節已納的消費稅__（選填“可以”或“不可以”）扣除；甲企業用自產的糧食白酒換取生產資料時，計算從價消費稅應選擇的單價是___元。
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6.某汽車制造廠為增值稅一般納稅人，9月份發生以下業務（計算結果保留整數）：（1）銷售乘用車15輛，適用消費稅稅率99，不含稅出廠價每輛150000元，另收取價外有關費用11000元/輛。所有款項已存入銀行。（2）用自產的20輛乘用車（適用消費稅稅率5%）對外投資，已知該型號乘用車不含稅最高售價為150000元，不含稅平均售價為120000元。銷售乘用車15輛應交的消費稅和增值稅銷項稅額分別為__元和__元。
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例4.3上海裝進出口公司從美國迷口貨物一批，貨物離岸價格成交，成交價折合人民幣為1410萬元（包括單獨計價并經海關事查屬實的向培外買購代理人支付的購貨傭金10萬元，但不包括為使用該貨物而向增外文付軟件費50萬元和向方支付的傭金15萬元），另支付貨物運抵我國上海港的運費、保險費等35萬元。假設該貨物適用關稅稅率為20%、增值稅率13%、消費稅率10%。例4.3中，計算出的關稅完稅價格為元，組成計稅價格為_元。該貨物運抵企業后的入賬成本為__元。
粵公網安備 44030002003870號
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那么我9月份的資產負債表和利潤表這里核對不上勾稽關系也不用管了嗎？
就是資產負債表里期末未分配利潤—期初未分配利潤不等于利潤表里的本年累計凈利潤額，差額就剛好是以前年度損益調整的金額
這個以前年度損益調整科目在我的賬套里沒有自帶的，我是在損益類科目最后手動添加的對不對？
不用管這個勾稽關系 報表沒問題
那么我們現在10月份要報季度企業所得稅若有要求填寫利潤表我就是按照利潤表的填寫對吧？如果提示資產負債表與利潤表勾稽關系對不上怎么辦呢？
也就是說我這個季度稅前是不考慮以前年度損益調整這塊數據對嗎？這個科目只是調整上年的對嗎老師？
如果你實在太在意這個勾稽關系，那么，修改期初數！（以前年度損益調整，調的是以前年度，修改期初）
不改了，不是我在意，就是我們有好多張19年的發票沒有入賬，尤其可以認證抵扣的增值稅專用發票，只要不影響報稅能合理合法解釋地通就可以
正常的 這個勾稽關系并不重要！
好的！謝謝老師！
不客氣 請及時評價，謝謝