這是主表。老師，我幫我朋友的公司報季報，有些問題請教您一下:1.四川省小規模納稅人，2.12月份稅務局代開了專票9+7萬，10-11月沒有業務發生的。那我確認收入是按照開票金額確定嗎，繳稅的話怎么算呢？這個附表本期發生額是填寫含稅金額還是不含稅金額呢，老師

老師您好！我公司是小規模企業，每月不含稅銷售額也就兩三萬，按2020年最新減免政策，7月份開票系統應按1%減免，可是系統開出來的票是按3%，8、9月份系統都沒有問題，是按1%開具的發票。本季季報的話，我7月份按1%計提還是按3%計提做賬？麻煩老師了。

您好老師，我這邊是小規模納稅人，四季度銷售額沒達到45萬（沒開專票，全普票）。今天報增值稅時報表自動帶出不含稅銷售額，然后“本期免稅額”那欄是按照不含稅銷售的3%減免，那我做賬時是按照發票開具的1個點做的銷項稅額，做的賬銷項免稅額計入營業外收入數字和增值稅報稅系統的免稅數字不一樣，請問老師，這個怎么處理

老師你好 建筑勞務公司，原來是小規模納稅人，8月份開票就超過500萬了，在10月份升為一般納稅人。我在9月份開普票的時候就按照3%的稅率開出了28萬，現在做增值稅申報的時候，發現本期應納稅減征額給我普票減免了2%，只扣了1%。我想問一下這是為什么？

老師你好，我們是個體工商戶，想開立諮詢費發票，看了法規，想確認一下開票稅率：　　現將增值稅小規模納稅人減免增值稅等政策公告如下： 　　 　　一、自2023年1月1日至2023年12月31日，對月銷售額10萬元以下（含本數）的增值稅小規模納稅人，免征增值稅。 　　 　　二、自2023年1月1日至2023年12月31日，增值稅小規模納稅人適用3%征收率的應稅銷售收入，減按1%征收率征收增值稅；適用3%預征率的預繳增值稅項目，減按1%預征率預繳增值稅。 我們在票稅系統上看到諮詢費6%，請問小規模的話，適用減按1%開立嗎？ （每季度開票估計會超過30萬）