Q
某生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人，其生產(chǎn)的貨物適用 13%的增值稅稅率，2019 年 10 月該企業(yè)的有關生產(chǎn)經(jīng)營情況如下：（1）銷售 A 產(chǎn)品給某大商場，開具了增值稅專用發(fā)票，取得不含稅銷售額 800 萬元，同時取得銷售產(chǎn)品的運輸費收入 58 萬元。（ 2）銷售 B 產(chǎn)品給某批發(fā)商，開具了增值稅普通發(fā)票，取得含稅銷售額 29 萬。（3）將自產(chǎn)的一批應稅產(chǎn)品用于本企業(yè)集體福利項目，成本價 20 萬元（成本利潤率為 10%），市場上同類產(chǎn)品的銷售價格為 30 萬。（4）銷售 2008 年前購進的舊設備一臺，取得銷售額 10.3 萬，稅法規(guī)定此項業(yè)務不得開具增值稅專用發(fā)票。（5）購進 C 材料取得增值稅專用發(fā)票，上面注明金額 60 萬元，稅額 7.8 萬，另外支付購貨的運輸費用 6 萬，取得運輸公司開具的增值稅專用發(fā)票，上面注明的稅額 0.54 萬，上述貨物有 10%用于免稅貨物生產(chǎn)。（6）本月免稅貨物生產(chǎn)領用上月購進的 D 材料 200 公斤（進項稅已在上月抵扣），該種材料不含稅單價為 5000 元/公斤。（7）該企業(yè)于 2019 年 10 月，購入的辦公樓一棟，含稅價款 484.44 萬元
2020-10-06 20:12
2020-10-06 20:50
你好需要計算做好了發(fā)給你
相關資訊
熱門問答 更多>
-
老師好！請教個問題 假設1月份完成采購并生成對賬單，2月收到增值稅發(fā)票，5月才完成付款。 ERP系統(tǒng)在1月就生成了未審核的暫估發(fā)票單據(jù)，實際要到5月付款時才正式審核發(fā)票。這種情況會導致暫估狀態(tài)持續(xù)4個月，從稅務角度看是否可行？？會有什么影響？？對哪個報表有影響？
-
請問，實收資本3900萬，虧損2000萬，所有者權益合計1900萬，現(xiàn)在轉(zhuǎn)讓60%股權，可以按照股權轉(zhuǎn)讓的協(xié)議直接做賬務處理？還是必須退還原來股東的實收資本，新股東再轉(zhuǎn)進股本？
-
債務重組取得收益計入那個科目？
-
老師，長期投資虧損的記賬憑證是
-
老師，企業(yè)所得稅匯算清繳的時候，社保費放在哪行呢？車險等其他保險放在哪行呢？
-
老師，電氣接線安裝開幾個點發(fā)票，我們是一般納稅人
-
老師公司內(nèi)賬收到對方結算單要做賬嗎，還是等付款在做帳呢
-
你好，單獨的機械租賃是13個點，帶人和機械就是建筑服務，9個點對吧？
-
暫估成本的納稅調(diào)增是填哪里
-
2025.4.24日辦理一般納稅人當月生效，我什么時候取得進項可以認證抵扣？
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
登 錄注 冊
切換手機號/賬號登錄
請使用微信掃一掃登錄
好的 需要結果
1.借銀行存款904 貸主營業(yè)務收入800 應交稅費銷項稅104
借銀行存款65.54 貸其他業(yè)務收入58 應交稅費銷項稅7.54
2.借銀行存款29 貸主營業(yè)務收入25.66 應交稅費銷項稅3.34
3.借管理費用33.9 貸主營業(yè)務收入30 應交稅費銷項稅3.9
借主營業(yè)務成本20 貸庫存商品20
4.借銀行存款10.3 貸固定資產(chǎn)清理10 應交稅費銷項稅0.2 營業(yè)外收入0.1
5.借原材料66 應交稅費進項稅額8.34 貸銀行存款74.34
借應交稅費進項稅額轉(zhuǎn)出0.834 貸應交稅費進項稅額0.834
6.借生產(chǎn)成本1000000 貸原材料1000000
借應交稅費進項稅額轉(zhuǎn)出130000 貸應交稅費進項稅額130000
借生產(chǎn)成本130000 貸應交稅費進項稅額轉(zhuǎn)出130000
老師請問1怎么算的？
7.借固定資產(chǎn)444.44 應交稅費進項稅額40 貸銀行存款484.44