老師您好，公司是一般納稅人銷售原煤，購買稅控器及服務費全額抵扣，應該填哪個表？具體分錄應該怎么寫？我看網上有的寫沖減管理費用有的走營業外收入。借:管理費用440貸:銀行存款440 借應交稅費440。貸：營業外收入440。
您好 填附表四 減免稅明細表 主表23欄 借:應交稅費440 借：管理費用-440
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老師您好，公司是一般納稅人銷售原煤，購買稅控器及服務費全額抵扣，應該填哪個表？具體分錄應該怎么寫？我看網上有的寫沖減管理費用有的走營業外收入。借:管理費用440貸:銀行存款440 借應交稅費440。貸：營業外收入440。
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老師，公司是一般納稅人，請問外購商品無償贈送給客戶，分錄怎么做？看了很多版本有點暈乎，假如商品價格100元，稅額13元 第一版本：借：管理費用-招待費 113 貸：銀行存款113 第二版本：1、購入時：借：庫存商品 100 應交稅費-應交增值稅（進）13 貸：銀行存款 2、贈送時：借：管理費用-招待費113 貸：主營業務收入 100 應交稅費-應交增值稅（銷項）13 3、結轉成本：借：主營業務成本 100 貸：庫存商品100 以上哪個版本是正確的呢？如果公司是一般納稅人，取得普票又是怎么處理賬務呢？
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老師你好，我們公司9月份有應交增值稅37.31，用金稅盤抵了37.31 收電費，做借銀行存款，貸主營業務收入，貸應交稅費-應交增值稅37.31 購買金稅盤 借管理費用440元，貸現金440， 抵扣時借應交稅費-應交增值稅37.31 貸管理費用-37.31 這個月的增值稅交完了，沒有余額對嗎 我們是一小規模納稅人 我看稅務局網站上增值稅減免那塊有402.69的余額，以后在有稅款接著抵扣，但賬上是沒有這個數字的
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事由是，去年分部辦公區預繳取暖費給熱電公司，并取得熱電公司的增值稅專用發票已抵扣，報銷時的分錄是：借：取暖費 貸：應交稅費-進項稅 貸：其他應收款-集團外-熱電公司 跟物業方協商后，對方一把這部分取暖費返還給我分部，我分部給物業方開具了增值稅專用發票，對方把該筆款已經打到我分部賬戶上，這部分的賬務處理，請問下，用下述分錄，可以嗎？ 開具發票并已經收到款時： 借：銀行存款 4791 貸：取暖費 4395.41 應交稅費-銷項稅 395.59 還有一種：開具發票并已經收到款時： 借：銀行存款 4791 貸：其他業務收入 4395.41 應交稅費-銷項稅 395.59 沖減取暖費，調賬 借：其他業務成本 4395.41 貸：取暖費 4395.41 哪一個更合理，原因是什么
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事由是，去年分部辦公區預繳取暖費給熱電公司，并取得熱電公司的增值稅專用發票已抵扣，報銷時的分錄是：借：取暖費 貸：應交稅費-進項稅 貸：其他應收款-集團外-熱電公司 跟物業方協商后，對方一把這部分取暖費返還給我分部，我分部給物業方開具了增值稅專用發票，對方把該筆款已經打到我分部賬戶上，這部分的賬務處理，請問下，用下述分錄，可以嗎？ 開具發票并已經收到款時： 借：銀行存款 4791 貸：取暖費 4395.41 應交稅費-銷項稅 395.59 還有一種：開具發票并已經收到款時： 借：銀行存款 4791 貸：其他業務收入 4395.41 應交稅費-銷項稅 395.59 沖減取暖費，調賬 借：其他業務成本 4395.41 貸：取暖費 4395.41 哪一個更合理，原因是什么
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填表一共是兩個表還是三個表？是只有表4，還有減免稅費表，還有主表三個表嗎？ 還是就是表4和主表。
正確分錄：借管理費用440，貸銀行存款440。借應交稅費440貸管理費用440。對嗎老
老師您好，我還得麻煩您，我們這個稅控盤新裝的公司電腦上了，但是我申報稅款的時候，電子稅務局是在我自己加家個電腦申報可以嗎？抄程時在公司電腦上抄。
老師你好，您看看這樣對嗎？
本期需要繳納增值稅么？
需要繳納的話 不能填寫主表 不然系統比對通不過
留待后期需要實際繳納的時候再填寫
我們本期沒有需要繳納的增值稅，只有進項稅可以抵的，我們沒有銷售。
那主表23欄暫時不填寫
如果報表上不填，只有在做賬的時候做進去，那應交稅費那塊能一樣嗎？
不需要實際抵減 第二筆分錄也暫時不寫
那帳務也先不處理嗎，應交稅費不用做嗎，實際上抵減時再做是嗎
是的 實際上抵減時再做
那入賬的時候只做借管理費用，貸銀行存款。
如果下個月扺減的時候就借應交稅費，代沖減管理費用。那附件憑證后面就是空的對嗎？
是的 入賬的時候只做借管理費用，貸銀行存款。 實際抵減的時候寫分錄 沒有附件可以的