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老師我們9月一號才變成一般納稅人,但是之前小規模的時候收了很多專票回來,這部分票應該怎么處理?是直接入成本呢?還是怎么處理

2020-09-27 14:00
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2020-09-27 14:02

同學你好,這個是按專票的價稅合計計入成本的;

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快賬用戶3262 追問 2020-09-27 14:19

不需要進項轉出哈

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齊紅老師 解答 2020-09-27 14:22

同學你好,這個不做進項,所以也不需要做進項轉出的;

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同學你好,這個是按專票的價稅合計計入成本的;
2020-09-27
你好 比如增值稅負率 =應交增值稅除以營業收入 來計算的
2020-11-06
您好,小規模那時候開的,不能抵扣的
2023-01-05
你好,小規模期間有收入嗎?如果有的話,選擇不抵扣,勾選直接加稅合計做就行,不允許抵扣。
2023-06-07
你好,應該是按照一般人開具發票。去稅務局申請開具原稅率發票
2020-10-10
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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