老師，因?yàn)槲覀冮_1個(gè)點(diǎn)的普票，不超過(guò)30萬(wàn)，不用交稅，稅局說(shuō)這種情況，增值稅按照帶出來(lái)的3個(gè)點(diǎn)直接申報(bào)，不用填減免的附表，（而且填不了，填了無(wú)法申報(bào)），現(xiàn)在就導(dǎo)致，賬上1個(gè)點(diǎn)，報(bào)表3個(gè)點(diǎn)，賬表對(duì)不上，我想問(wèn)的是，這種對(duì)不上，該怎么處理，怎么調(diào)賬呢

代開了3個(gè)點(diǎn)專票 自開1個(gè)點(diǎn)普票 超30萬(wàn)了 增值稅申報(bào)表最后一行本期應(yīng)補(bǔ)退稅額為負(fù)數(shù)我想留抵 能直接申報(bào)嗎 還是需要填別的表

老師，小規(guī)模納稅人代開發(fā)票，作廢，增值稅季報(bào)申報(bào)成功。在電子稅務(wù)局申請(qǐng)退稅申請(qǐng)成功了，就差退款到公司賬戶了，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)上傳的增值稅申報(bào)表錯(cuò)誤，能修改不？重新上傳？或者退回。 我的情況主要是增值稅申報(bào)，忘記了無(wú)票收入。也就是增值稅申報(bào)表第9、10行錯(cuò)了。無(wú)票?普票?專票，沒(méi)超45萬(wàn)。所以代開作廢的專票，繳納的增值稅需要退稅。如果修改增值稅報(bào)表，退稅的金額也沒(méi)有變。只是擔(dān)心修改了增值稅申報(bào)表，那么退稅當(dāng)時(shí)上傳的增值稅申報(bào)表就錯(cuò)了，所以現(xiàn)在不確定的1.是改報(bào)表，不管這個(gè)退稅上傳的增值稅申報(bào)表。還是2.直接不改報(bào)表，無(wú)票收入直接進(jìn)預(yù)收，下個(gè)季度再報(bào)無(wú)票收入。

小規(guī)模納稅人。本期有作廢發(fā)票，已預(yù)繳稅額，導(dǎo)致本期應(yīng)補(bǔ)退稅額為負(fù)數(shù)。這樣是需要去大廳申報(bào)嗎？然后我們這一季只開了七萬(wàn)多的專票，需要填寫未達(dá)起征點(diǎn)免稅額嗎？

現(xiàn)在為一般納稅人，部分紅沖以前年度是小規(guī)模時(shí)去稅務(wù)局代開的3個(gè)點(diǎn)專票，本月已去稅務(wù)局全額紅沖，并自己用稅控開具選擇3個(gè)點(diǎn)差額部分的專票，請(qǐng)問(wèn)現(xiàn)在如何申報(bào)增值稅，是直接在本月申報(bào)，選擇簡(jiǎn)易計(jì)稅，為負(fù)數(shù)申報(bào)？還是更正申報(bào)以前年度的增值稅申報(bào)表，然后本月0申報(bào)？本月無(wú)其他收入