老師你好，我想問下我這分錄有沒有錯：分錄①：借現金1130元 貸：營業外收入1000元 貸：應交稅金~應交增值稅~銷項稅130元 結轉：借：營業外收入1000元 貸：本年利潤1000元 分錄②借：原材料~××3539.82元 借：應交稅金~應交增值稅~進項稅460.18元 貸：銀行存款4000元 分錄③ 借：原材料~××141.29元 借：應交稅金~應交增值稅~進項稅15.41元 貸：現金160元 分錄④結轉未交增值 借 借：應交稅金~應交增值稅~銷項稅130元 借：應交稅金~應交增值稅~待抵扣進項稅348.59元 貨貸：應交稅金~應交增值稅~進項稅478.59元 老師幫我看看那里不對，幫我更正下，怕搞錯，謝謝
1 ，是的，2 ，對，3 對，4 ，借銷項稅額130 轉出未交增值稅，348.59貸進項稅額 478.59 ，這個待抵扣是輔導期納稅人使用的，或者是轉回小規模這個多進項稅額沒有抵扣這個掛這個下面，
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老師我想請教下如何轉出末交增值稅分錄例如：借：現金1130 借：主營業務收入1000 貸：應交稅金~應交增值稅~銷項稅130 抵扣專票：借：原材料~××3539.82 借：應交稅金~應交增值稅~待抵扣進項稅460.18 貸：銀行存款4000 余下留抵扣330.18如何做分錄，謝謝
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老師您好，一般納稅人營業外收入的會計分錄怎樣做呢？借：現金1130元 貸：營業外收入1000元 貨：應交稅金~應交增值稅~銷項稅，結轉時分錄，借：營業外收入1000元 貸：本年利潤1000元，老師我有沒有做錯？
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老師你好，我想問下我這分錄有沒有錯：分錄①：借現金1130元 貸：營業外收入1000元 貸：應交稅金~應交增值稅~銷項稅130元 結轉：借：營業外收入1000元 貸：本年利潤1000元 分錄②借：原材料~××3539.82元 借：應交稅金~應交增值稅~進項稅460.18元 貸：銀行存款4000元 分錄③ 借：原材料~××141.29元 借：應交稅金~應交增值稅~進項稅15.41元 貸：現金160元 分錄④結轉未交增值 借 借：應交稅金~應交增值稅~銷項稅130元 借：應交稅金~應交增值稅~待抵扣進項稅348.59元 貨貸：應交稅金~應交增值稅~進項稅478.59元 老師幫我看看那里不對，幫我更正下，怕搞錯，謝謝
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老師，本月有進項稅留抵下月，我結轉的分錄這樣做對嗎？借：應交稅費~應交增值稅~銷項稅4644.34元，借：應交稅費~待抵扣進項稅額34.94元，貸：應交稅費~應交增值稅~進項稅費4679.28元，謝謝
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之前代賬的分錄是 貸，主營業務收入 貸，應交增值稅-銷項 借，銀行存款 借，主營業務成本 借，應交增值稅-進項 貸，銀行存款 借，應交稅金-轉出未交 貸，應交稅金未交增值稅 借，應交稅金未交增值稅 貸，銀行存款 這個分錄，我的賬上 應交增值稅-進行稅額 應交增值稅-銷項稅額 在不斷累積， 我是不是應該加一個分錄變成 貸，主營業務收入 貸，應交增值稅-銷項 借，銀行存款 借，主營業務成本 借，應交增值稅-進項 貸，銀行存款 借，應交增值稅-銷項 貸，應交增值稅-進項 貸，應交稅金-轉出未交增值稅 借，應交稅金-轉出未交 貸，應交稅金未交增值稅 借，應交稅金未交增值稅 貸，銀行存款
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關稅為啥是 10800??14% 啊？他不是關稅計稅價格，加關稅嗎，??14% 是啥
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這道題的算是為啥 20??2000 啊啊啊啊
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分錄④借：應交稅金~應交增值稅~銷項稅130元 借：應交稅金~應交增值稅~轉出未交增值348.59元 貨貸：應交稅金~應交增值稅~進項稅478.59元，是不是這樣？謝謝
老師如果我那里錯的，你直接幫我復制改下，剛剛學收做一般納稅人賬，謝謝
是的，就是這個地方你寫的，別的沒有問題，
借：應交稅金~應交增值稅~銷項稅130元 借：應交稅金~應交增值稅~轉出未交增值348.59元 貨貸：應交稅金~應交增值稅~進項稅478.59元， 是對的，
老師我再嘮叨一會，那348.59元其實是認證后剩余的金額，是不是己經認證了就不存在待扺扣進項項，而是要轉出未交增值呢，我這里搞不懂
是的，這個認證做轉出未交增值稅，這個不做待抵扣，這個沒有認證做待認證進項稅額，這個待抵扣只有輔導期納稅人和轉回小規模使用
老師，你說得很詳細，感謝有你，謝謝
好的，我先回復別的學員了