老師，你好， 我們是招商物業公司，由于公司開辦前期所有的收入和支出都是另一公司代收代付的。現在我們要把前期的代收的物管費及租金收入收回來，把對方公司代付的增值稅、附加稅和企業所得稅支付給對方。月末，我把這些物管費及租金確認為其他業務收入，然后把稅費沖銷計提的稅金，但是申報的時候，申報表是反映不出來我已經支付了代付的稅金，是不是會重復納稅？（對方公司是一般納稅人，我們是小規模納稅人）

您好！老師，我司為小規模納稅人，收直播帶貨學員培訓費3960元，作為其他業務收入，具體分錄和這筆業務對應的稅金需要怎么計提？期待您的回復，謝謝

您好，老師，我司（A公司）為集團公司下屬的一個分公司，小規模納稅人，A公司6月份正式開業，4月份時有產生一筆設計服務費，當時是集團另一家分公司（B公司）幫A公司代付的，一直沒有發票，在8月份時我做了這樣一筆分錄：B公司代A公司預付設計費，借：預付賬款-供應商 25000，貸：其他應付款-往來款 B公司 25000，到現在9月份才收到供應商由稅局代開給A公司的普通發票，稅率和稅額都是***號，價稅金額25000，現在我要如何調整賬務？憑證分錄怎么做?期待您的回復

天涯老師，您好，麻煩您看到的問題，幫我解答一下。謝謝 我們是專升本培訓機構，小規模納稅人，跟學堂比較相似，有線上線下課程，課程是8800元得，服務期是16個月。 6.1-6.29日學員報名之后，我是先 借：銀行存款8800 貸 ：預收賬款 8800 然后確認6月收入時 借：預收賬款8800/16 貸：主營業務收入8800/1.03/16=8712.87/16 貸：應交稅費-應交增值稅-銷項稅8712.87*0.01/16=87.13/16 但是6.30收的款，要7.1才能到賬 我應該怎么處理賬務呢 麻煩老師寫下下面的分錄 6.30收款的分錄 6月份確認收入的分錄 7.1月份銀行到賬的分錄 7月份確認收入的分錄 小規模，增值稅3%減按1%得

天涯老師，您好，麻煩您看到的問題，幫我解答一下。謝謝 我們是專升本培訓機構，小規模納稅人，跟學堂比較相似，有線上線下課程，課程是8800元得，服務期是16個月。 6.1-6.29日學員報名之后，我是先 借：銀行存款8800 貸 ：預收賬款 8800 然后確認6月收入時 借：預收賬款8800/16 貸：主營業務收入8800/1.03/16=8712.87/16 貸：應交稅費-應交增值稅-銷項稅8712.87*0.01/16=87.13/16 但是6.30收的款，要7.1才能到賬 我應該怎么處理賬務呢 麻煩老師寫下下面的分錄 6.30收款的分錄 6月份確認收入的分錄 7.1月份銀行到賬的分錄 7月份確認收入的分錄 小規模，增值稅3%減按1%得