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增值稅納稅申報表附表一,未開具發票,是不是要把本月已發生的銷售行為未開票的金額都填上,那后期如果開票了要怎么處理呢?分錄怎么做呢

2020-08-30 17:57
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2020-08-30 17:59

您好,需要填上。開票,在未開票處填寫負數。抵消之前的;分錄就沖銷以前確認的分錄,后重新做一筆憑證,一正一負為0,對收入沒實質性的改變。

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您好,需要填上。開票,在未開票處填寫負數。抵消之前的;分錄就沖銷以前確認的分錄,后重新做一筆憑證,一正一負為0,對收入沒實質性的改變。
2020-08-30
您好,現在就填寫在12月吧,如果你要填在以前月份的話會有滯納金
2020-12-21
是的,就是那樣處理的
2023-11-24
你好,按開票金額填寫,在無票收入的地方減掉一月份的
2022-03-10
您好,借;主營業務收入0.01 貸:應交稅金-應交增值稅-銷項稅 0.01
2023-05-09
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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