老師您好，請問企業所得稅匯算清繳上面這張期間費用明細表中的管理費用下面的職工薪酬是包括管理人員的工資對吧，不包括建筑工地干活的人員工資吧，那這個工人干活的工資填寫在哪個位置呢

老師，企業所得稅匯算清繳時，應付職工薪酬的貸方科目合計是1078153.56元，但是管理費用里面的工資?稿酬合計是1076956.98元，差1196.58，請問職工薪酬支出及納稅調整明細表，賬載寫多少，實際發生額寫多少呢，這個數是不是影響期間費用明細表里面的職工薪酬數

提問#我司建筑業，2022年管理人員工資合計發放100萬，2022年承接一個項目，公司給施工工人工資發放1000萬元，這些工人干完活就離開工地了。我的問題是： 1.2022年度匯算清繳表中《A105050職工薪酬支出及納稅調整明細表》這批干完活后離職的工人發放的1000萬工資要不要和管理人員工資一起填寫合計數? 2.2022年，殘疾人保障金的計算跟這批工人和工資發放有關系嗎？人數和金額是否考慮進去核算呢？

老師，企業所得稅匯算清繳，期間費用里的職工薪酬是應發數吧，不扣除社保個人繳納部分，比如工資5000，社保個人承擔500，管理費用職工薪酬填5000，單位承擔的社保部分計入了管理費用，比如單位社保承擔1500，期間費用管理費中填到保險費一欄1500嗎？如果這樣的話105050職工薪酬支出又怎么填呢，只填個5000嗎，下面的各類基本社會保障性繳款需要填嗎

借管理費用，單位社保2 其他應付款社保個人部分1.5 貸，銀行存款3.5。 計提工資 借管理費用300貸應付職工新酬300 付工資 借應付職工薪酬300 貨其他應付款員工社保1.50 銀行存款298.5 這個會計憑證的管理費用包括個人的社保，但是會算清繳里面的這個。期間費用里面的社保只填了單位的部分，我的意思就是說這個會計利潤報表和這個匯算清繳里面的這個利潤不相等，有沒有什么關系？