老師你好，我司是建筑企業(yè)，掛靠我司的A項(xiàng)目部，公司收到工程款扣除管理費(fèi)后撥款給A項(xiàng)目部（按工程款的30%計(jì)提人工費(fèi)） 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-人工 50萬(wàn) 貸：應(yīng)付職工薪酬 50萬(wàn) 借：應(yīng)付職工薪酬 50萬(wàn)（可是提供的工資表只有5萬(wàn)） 貸：銀行存款 50萬(wàn)（給項(xiàng)目部） 后來(lái)代發(fā)農(nóng)民工工資專戶又代發(fā)工資14萬(wàn) 原來(lái)的會(huì)讓我把代發(fā)的14萬(wàn)工資算到之前的計(jì)提里面，這是從銀行實(shí)打?qū)嵏冻鋈サ模趺醋鰰?huì)計(jì)分錄？這樣等于銀行付了50萬(wàn)+14萬(wàn)？

我固定資產(chǎn)價(jià)值50萬(wàn)，目前發(fā)票只開(kāi)了20萬(wàn)，還有30萬(wàn)發(fā)票沒(méi)有開(kāi)，我建卡片如果按50萬(wàn)建，那應(yīng)付賬款就是50萬(wàn)，但是目前只收到20萬(wàn)發(fā)票，其余30萬(wàn)怎么弄呢，做什么科目

您好，老師。建筑行業(yè)，公司在北京為一般納稅人，在三亞有一個(gè)老的項(xiàng)目使用簡(jiǎn)易計(jì)稅，給甲方開(kāi)票1700萬(wàn)，如果我沒(méi)有收到下游分包的發(fā)票，那我我就需要在當(dāng)?shù)匕凑?%全額預(yù)繳稅款50萬(wàn)（不精確估計(jì)的數(shù)）。如果我有下游分包提供當(dāng)月的發(fā)票 1000萬(wàn)，那我就只需要在當(dāng)?shù)乩U納20萬(wàn)的稅款，這個(gè)20萬(wàn)就是我最終的成本嗎？那個(gè)被抵掉的30萬(wàn)稅款 ，公司所在地北京，需要清繳稅款嗎？就是說(shuō)北京這要不要交這30萬(wàn)元？

我們單位是財(cái)政全額撥款的事業(yè)單位，2017年的時(shí)候完工了一個(gè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)工程，但工程款沒(méi)有支付完，比如說(shuō)工程結(jié)算總額是100萬(wàn)元，前面已經(jīng)預(yù)付了50萬(wàn)元，剩余50萬(wàn)元一直沒(méi)有錢支付，形成了債務(wù)?，F(xiàn)在政府給了我們化解債務(wù)的指標(biāo)，但是按4:6的比例來(lái)化解，原來(lái)的50萬(wàn)元，現(xiàn)在就只支付30萬(wàn)元，那我的賬務(wù)要怎么處理啊，我要沖銷50萬(wàn)元的工程款，但實(shí)際只是支付30萬(wàn)元，那么20萬(wàn)元要擺什么科目，求老師指導(dǎo)[抱拳]

你好 老師 我們?cè)诮üこ讨昂贤A(yù)估有54萬(wàn)多 付過(guò)對(duì)方公司兩次款總共50萬(wàn) 之前做的分錄是借在建工程 50 貸 銀行存款 然后現(xiàn)在要轉(zhuǎn)固定資產(chǎn) 但是收到的結(jié)算單上只有48萬(wàn)多 就是我們多付了他們 票開(kāi)來(lái)金額是對(duì)的 但是款還沒(méi)返還給我們 這種我轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)要怎么寫分錄才對(duì)呢