老師你好，我司是建筑企業(yè)，掛靠我司的A項目部，公司收到工程款扣除管理費后撥款給A項目部（按工程款的30%計提人工費） 借：主營業(yè)務(wù)成本-人工 50萬 貸：應(yīng)付職工薪酬 50萬 借：應(yīng)付職工薪酬 50萬（可是提供的工資表只有5萬） 貸：銀行存款 50萬（給項目部） 后來代發(fā)農(nóng)民工工資專戶又代發(fā)工資14萬 原來的會讓我把代發(fā)的14萬工資算到之前的計提里面，這是從銀行實打?qū)嵏冻鋈サ模趺醋鰰嫹咒洠窟@樣等于銀行付了50萬+14萬？

老師我們是按實發(fā)工資做工資賬務(wù)處理的，例如我們本月工資實發(fā)數(shù)是20萬，是已經(jīng)扣除社保數(shù)了，我們計提時候直接是借管理費用～工資，直接人工，貸應(yīng)付職工薪酬20，實際付工資借應(yīng)付職工薪酬20，貸銀行存款，20，社保費計提是全部的公司和員工個人的，借管理費用～社保費，貸方應(yīng)付賬款-局社會保險事業(yè)，因為我們多扣員工社保，現(xiàn)在退回去給員工的社保費，分錄借方是什么？貸銀行存款

老師我們是按實發(fā)工資做工資賬務(wù)處理的，例如我們本月工資實發(fā)數(shù)是20萬，是已經(jīng)扣除社保數(shù)了，我們計提時候，直接是借管理費用～工資，直接人工，貸應(yīng)付職工薪酬20，實際付工資借應(yīng)付職工薪酬20，貸銀行存款，20， 社保費計提是全部的公司和員工個人的，借管理費用～社保費，貸方應(yīng)付賬款-局社會保險事業(yè) 實際支付社保費是借應(yīng)付賬款～社保局，貸銀行存款因為我們多扣員工社保，現(xiàn)在退回去給員工的社保費，分錄借方是什么？貸銀行存款

老師 我公司每個月有這樣一個業(yè)務(wù)：收上級部門經(jīng)費100萬，用于支付工資60萬，公積金15萬，社保20萬，個稅500元，崗位津貼2000元。 我是這樣做分錄的：：收經(jīng)費：借 銀行存款 100萬；；貸 其他應(yīng)付款-上級 100萬 支付時：借 應(yīng)付職工薪酬-工資 60萬； 應(yīng)付職工薪酬-公積金 15萬； 應(yīng)付職工薪酬-社保 20萬；應(yīng)付職工薪酬-個稅 500元；應(yīng)付職工薪酬-崗位津貼 2000元 貸 銀行存款 952500元 計提：借 管理費用 952500元；貸 應(yīng)付職工薪酬952500元 現(xiàn)在我發(fā)現(xiàn) 其他應(yīng)付款 科目 有貸方 沒有借方。實際應(yīng)付職工薪酬科目走的金額都是其他應(yīng)付款金額。怎么做分錄可以把其他應(yīng)付款科目花出去的錢支出去呢？

老師，您好。建筑勞務(wù)公司，總包方通過農(nóng)民工工資專戶代發(fā)工資，我們公司賬戶處理怎么做？例如項目100萬，開票給總包100萬，30萬總包直接發(fā)放給農(nóng)民工，70萬總包支付給我公司賬戶。借銀行70 借應(yīng)收賬款30 貸主營業(yè)務(wù)收入%2B銷項100 借主營業(yè)務(wù)成本30 貸應(yīng)付職工薪酬30? 這個是理想狀況，要是工資申報沒有付完30萬要怎么處理多余出來的部分呢？