我公司支付房租 對方單位給我們開具了半年的房租加維修保證金的增值稅專用發(fā)票 請問我單位該如何做分錄？以及支付保證金部分的進項稅可以現(xiàn)在抵扣嗎？

問題一：老師我想問一下房租合同如果因為支付逾期支付給對方的違約金對方也是需要給我們開發(fā)票的對嗎？開的類目也是和給我們開租賃費發(fā)票開到一起，一樣的類目，專票的話我們也是可以正常抵扣對吧？ 問題二：老師比如我們房租合同提前解約支付的違約金，對方也需要給我們開發(fā)票，開的類目也是和租賃費金額加在一起開，進項可以正常抵扣對嗎？ 以上兩種情況的分錄為：借：管理費用-房租租賃費 應交稅費-應交增值稅（進項稅） 貸：銀行存款對嗎？ 問題三：如果我們公司簽約藝人，簽訂的是藝人合同，那是不是就可以不給對方上社保，對方需要給我們開發(fā)票，我們需要給他代繳個人所得稅，就是屬于勞務合同類型啦對嗎？

老師，請問一下我們公司是半年付款，對方半年才給我們開專票。我們計提是借 管理費用 房租 貸 其他應付款 房租。當收到專票 跟付款的時候，分錄分別怎么做啊？例如 前會計做的計提 管理費用 租金 貸其他應付款 房租 全部沖紅之前做的 借管理費用 租金-45000 貸 其他應付款 房租-45000。然后做一筆借 管理費用 租金 42857.14 應交稅費—應交增值稅—進項稅額2142.86 貸庫存現(xiàn)金 45000 然后付款了 借其他應付款 45000租金 貸 庫存現(xiàn)金45000。我咋感覺重復了一樣，但是正確的我又不懂

想問下，去年收到的一張增值稅專用發(fā)票，進項稅已經做了抵扣，但這張發(fā)票的款項只支付了一半，現(xiàn)在供應商要求我們把票退回去，那申請開紅字發(fā)票，可以知開未付款的部分金額嗎？

老師，我司與甲方簽定了合同，我司代管甲方的資產，然后代收房屋租金，資產維修費在代收的租金里扣減，最后年終清算，現(xiàn)在開具的維修發(fā)票是專票且是開給我司的，那會計分錄：借其他應付-甲方 借：應交稅費-增值稅-進項稅 貸：銀行存款，這樣是否可以呢