Q
老師，稅控盤本月繳納的280，作分錄：借管理費用，貸銀行存款，不用抵扣。后續抵扣時作分錄：借 應交增值稅-減征額，貸 管理費用，本月申報時不用填數嗎？可否直接作分錄借 應交增值稅-減征額 ，貸銀行存款？
2020-08-06 09:04
2020-08-06 09:05
你好，本月發生額那里要填寫的哦，分錄可以只做發生的，先不做抵扣的
相關資訊
熱門問答 更多>
-
老師我司放款，貸款到了受托支付方！請問我如何記賬？
-
重慶某公司答應借給我公司一億（有借款合同），并且免歸還（有免歸還協議），實質是贈與我公司一億。現在一億未到賬，即我公司對重慶某公司擁有一億債權。 現我公司用著一億債權實繳注冊資本，要繳企業所得稅嗎？
-
酒店服務型行業，注冊資本200萬，資產實質3500萬，借款3600萬用于經營，欠貨款200萬，實質經營虧損，無法達到1年內還款，利息也未進行計提，面臨高個稅稅務風險，該怎么處理呢？
-
老師，請問附圖的分錄對嗎？
-
公司投資支出款手工記賬怎么記
-
你好老師應付賬款已經付完款了，發票已經5年了沒有開，企業已經不存在了，賬務如何處理？
-
你好老師應付賬款已經付完款了，發票已經5年了沒有開，企業已經不存在了，賬務如何處理？
-
2024年度匯算清繳里調出的業務招待費8000多元，那么利潤多了8000多元，請問老師：2024年度利潤表中如何調整？
-
純利潤的情下200萬交多少稅，個體工商戶
-
老婆是法人存在負面清單，更放老公做法人可以嗎？
粵公網安備 44030002003870號
登 錄注 冊
切換手機號/賬號登錄
請使用微信掃一掃登錄
有的老師又說兩個分錄都要做，等后面抵扣時再轉銷，這樣也可以嗎？不做以后可能會忘記
不抵扣就先做支付的分錄
那賬上就沒法看出可抵扣金額
你的申報表里本期發生額填寫一下，然后你再單獨記一下
之前會計直接借應交稅費-進項 貸銀存，是否等抵扣時再轉到借：應交增值稅-減征額 ，貨：進項稅。這個等抵扣月份再填表嗎？
對，你先填寫在表四本期發生額里面，然后下個月就會在期初余額那里有數據了
一個280是本期的，一個不是本期的，是2018年發生的，都填在本期發生額嗎？
不，2018年的不是早就填寫了嗎
沒有，之前會計沒填寫
那你都填寫進去吧