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某企業為增值稅小規模納稅人,2018年2月銷售貨物,開具普通發票,取得收入30900元,當月購進貨物取得增值專用發票,進項稅額為300元,請計算該納稅人2月增值稅的應納稅額

2020-06-19 19:10
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2020-06-19 19:11

您好,應納增值稅=900元。

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您好,應納增值稅=900元。
2020-06-19
你好 30900÷(1+3%)×3%=900(元) 按照這個來的
2022-09-13
你好,因為是小規模納稅人,購進的進項稅額是不可以抵扣的。
2021-01-23
你好,則該企業當月應繳納增值稅=10300/1.03*3%%2B80000/1.03*2% 這里的進項不可以抵扣,銷售設備的增值稅是按3%的征收率減按2%征收?
2021-04-29
您好,計算過程如下 1. 銷項稅額=250000*13%+14680/1.13*0.13=34188.85 2. 進項稅=68500*0.13=8905 3. 應交增值稅=34188.85-8905=25283.85
2022-06-28
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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