老師，是這樣兒的，就是說，那個，我們這公司也是開始沒有會計，后來，然后我去了之后，所有的都是就是重新建立了一個帳，就是比。比如說那個嗯，就是庫存，然后盤庫存是多少，然后銀行卡，現金，銀行卡。然后現金是那個多多少錢，然后在這個基礎上，然后開始開始做賬，然后。做賬，之后它就那個出現了，那個還銀行貸款，就是不，不是還銀行貸款，是還那個還信用卡。然后換了三次信用卡，然后老板說這部分錢啊，就直接走吧，流流水就。完事兒了，就說那意思就是別管他了，就是直接換還款還款就行了。然后我還款之后。然后我還就是說這部分錢走流水，然后我做利潤表兒的時候兒。然后這部分錢就沒把它那個，就是。沒把他，沒把它放在那個管理費用里邊兒，就是直接寫的，其他應付款就。走個流流水就完了。然后做利潤表的時候就是營業收入減去成本，然后等于毛利用毛利減去管理費用，營業費用，財務費用。然后減去應付工人工人工資，然后那個還有在。就是房租分攤嗎，但是這個房租分攤。他嗯，老板沒有，就是它這個房租之前可能就交了。然后那個老板也讓把這個房租分攤，就是把這個。

老師，我就是想問一下把公司的場地轉租出去。有些作為那個待攤費用嗎？然后他待攤費用沖減，待攤費用不是負數了嗎？就是把房租轉租出去不是收到那個租金嗎？因為自己也是營業的。然后呢他也會給房租。所以我覺得是可以對沖房租的，但是他房租沒給然后他又收到租金了，先進入待攤費用。待攤費用不可以是負數的吧。

老師，我就是想問一下把公司的場地轉租出去。有些作為那個待攤費用嗎？然后他待攤費用沖減，待攤費用不是負數了嗎？就是把房租轉租出去不是收到那個租金嗎？因為自己也是營業的。然后呢他也會給房租。所以我覺得是可以對沖房租的，但是他房租沒給然后他又收到租金了，先進入待攤費用。待攤費用不可以是負數的吧。比如說我們房租15萬，轉租一部分租金5萬，就5萬不能對沖嗎？相當于房租10萬

小規模 以前是做房屋租賃的 19萬多待攤費用是租的業主的房子 已經不做租賃好幾年了 但是科目上還掛了19萬多 還有應交稅費那里 有以前沒交的個稅還有城建稅少數的 大多數是增值稅 最近開始用這個公司交了社保做了工資了 我有必要把待攤費用和應交稅金的稅給做一下嗎 還會就這樣掛著就行呢 如果做的話 該怎么沖一下呢

老師好，2022年攤了一筆費用37500元，每個月3125元，到現在也沒支付，也沒收到發票， 現在2023年了，咋整？ 之前的會計憑證是， 借:管理費用-房租3125，貸:長期待攤費用-房租3125，摘要是暫估入賬 房租 1月， 這樣做賬從1月到12月， 要是做無票的長期待攤費用的話，然后按月攤銷，只是把摘要里的暫估入賬這幾個字去了， 這是2022年做的賬，現在2023年了， 紅沖的時候，是會計科目不變，金額負數嗎？老師 借:管理費用-房租-3125，貸:長期待攤費用-房租-3125嗎？ 更正時，金額是正數，這樣可以嗎？ 謝謝