記賬公司給我們暫估了21萬(wàn)的成本費(fèi)用，他做的會(huì)計(jì)分錄我看不懂 去年3月是 借 管理費(fèi)用 貸應(yīng)付賬款 暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借 本年利潤(rùn) 貸 管理費(fèi)用 6月借 管理費(fèi)用 貸應(yīng)付賬款 暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借 本年利潤(rùn) 貸 管理費(fèi)用 今年沖回 借未分配利潤(rùn) 紅字 貸應(yīng)付賬款 暫估 收到發(fā)票 借未分配利潤(rùn) 貸銀行 3月借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借本年利潤(rùn) 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 6月 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本110000 貸應(yīng)付賬款暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借本年利潤(rùn) 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本91166.03 請(qǐng)問(wèn)往后收到發(fā)票我該怎么做會(huì)計(jì)分錄

老師，去年12月份的會(huì)計(jì)暫估成本400萬(wàn)（借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付賬款暫估），然后今年我這邊沖減暫估（借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-負(fù)數(shù)貸應(yīng)付賬款暫估負(fù)數(shù)），因?yàn)槲覀冞@兩個(gè)月沒(méi)有收入，所以成本沒(méi)有辦法結(jié)轉(zhuǎn)，但是有發(fā)票回來(lái)，我需要沖減暫估，然后結(jié)轉(zhuǎn)成本的時(shí)候就會(huì)設(shè)計(jì)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，怎么處理呢

你好老師，請(qǐng)問(wèn)我之前暫估入賬做的憑證借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸 應(yīng)付賬款-暫估，現(xiàn)在票開(kāi)回來(lái)了，我要把之前的暫估紅沖掉，再把發(fā)票正常入賬是嗎？

我們公司今年7?進(jìn)項(xiàng)票沒(méi)到，就暫時(shí)進(jìn)行了成本暫估：eg借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-暫估成本110w，貸：應(yīng)付賬款-暫估110萬(wàn)。后來(lái)發(fā)票分兩三個(gè)月進(jìn)來(lái)的，就陸續(xù)根據(jù)到賬發(fā)票 先沖紅對(duì)應(yīng)金額暫估 重新做一筆結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄了（借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-暫估成本 -80w，貸：應(yīng)付賬款-暫估 -80w）這樣對(duì)嗎？最終11月份發(fā)票到齊了 但是剩余暫估30，實(shí)際只到10了，是不是也正常 先沖紅30w的暫估，再做個(gè)10w的正常成本結(jié)轉(zhuǎn)？

你好 我們是建筑行業(yè) 暫估成本 是不是直接借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-暫估 100000 貸：應(yīng)付賬款-暫估 100000 等到今年1月來(lái)發(fā)票了 沖減 然后按照發(fā)票面額借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-施工費(fèi)150000 貸：應(yīng)付賬款-某某公司 150000