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#老師#,企業(yè)2018年付款給供應(yīng)商,供應(yīng)商也開了發(fā)票,但發(fā)票未做賬,到2024年才把發(fā)票做賬了,2025年現(xiàn)在匯繳,這張發(fā)票要不要納稅調(diào)增

2025-04-23 09:39
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2025-04-23 09:42

那個需要做調(diào)整分錄,直接調(diào)整以前年度損益,要稅前扣除就只能在結(jié)轉(zhuǎn)成本費用當(dāng)年扣除

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快賬用戶8078 追問 2025-04-23 09:49

2024年入賬時沒有入以前年度損益,正常做賬的,比如加工費發(fā)票入了生產(chǎn)成本,還有的入了原材料,現(xiàn)在匯繳,把這些都調(diào)增,可以嗎

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齊紅老師 解答 2025-04-23 09:53

那個是應(yīng)該是18年的損益,不能在24年做損益扣除

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快賬用戶8078 追問 2025-04-23 09:54

知道不能做扣除,所以做納稅調(diào)增

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快賬用戶8078 追問 2025-04-23 09:55

就問現(xiàn)在納稅調(diào)增是否可以,還是一定要改正分錄入到年度損益調(diào)整

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齊紅老師 解答 2025-04-23 09:59

直接計入利潤分配-未分配利潤,就不需要納稅調(diào)整了。補想扣除也不需要更正以前的匯算

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同學(xué)你好,不需要做賬了。
2025-01-12
你好,在匯算清繳前收到發(fā)票,提前確認的成本費用等不需要調(diào)增。
2024-03-10
您好,是可以要求補開
2022-04-11
借庫存商品貸應(yīng)付賬款暫估款,看這個暫估款明細
2021-03-16
你好,開發(fā)票就做收入,你去年收到匯票怎么做賬的
2020-07-01
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