老師你好，25年季報時發(fā)現(xiàn)去年有一次個人所得稅沒有計提，導(dǎo)致應(yīng)交稅費(fèi)是負(fù)數(shù)了，怎么做賬務(wù)處理呢？
你好，這個做補(bǔ)充計提就可以了。
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老師：你好！如果是在今年6月份的時候發(fā)現(xiàn)往年賬務(wù)處理有錯：在計提第四季度末所得稅時當(dāng)時沒有計提，結(jié)果在今年1月份的時候才計提的。但是沒有用到以前年度損益這個科目去過渡，分錄是：借：所得稅費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 ？請問還要調(diào)整嗎？如果要調(diào)整的話要怎么做分錄？
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你好，老師，我們是建筑企業(yè)，有預(yù)繳企業(yè)所得稅，每次預(yù)繳借:應(yīng)交所得稅，貸:銀行存款，當(dāng)年報所得稅匯算清繳，也沒計提所得稅，也沒任何分錄，導(dǎo)致現(xiàn)在應(yīng)交所得貸方負(fù)數(shù)余額，從21年到22年都有利潤，要交所得稅，現(xiàn)在跨年了，怎么把應(yīng)交所得稅貸方負(fù)數(shù)沖平
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老師你好，有這樣一個問題，去年計提所得稅時提多了，計提時：借：所得稅費(fèi)用 1562.97 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交所得稅 1562.97 今年交稅發(fā)現(xiàn)，實(shí)際交了1313.22元，今年我就把去年那張計提的紅沖重新調(diào)整，發(fā)現(xiàn)所得稅費(fèi)用還有負(fù)249.75元，那這個負(fù)數(shù)我應(yīng)該怎么處理？謝謝！
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老師好，我們司去年只有一季度發(fā)生過業(yè)務(wù)，當(dāng)時交了幾百塊所得稅，后續(xù)幾個月會計賬上有些其他開支導(dǎo)致整年的利潤是負(fù)數(shù)，現(xiàn)在要匯算清繳，怎么才能不退稅，國稅的人說最好不要退稅。
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您好，老師，有預(yù)繳企業(yè)所得稅，在23年度申報22年度企業(yè)所得稅時候，抵減了預(yù)繳的企業(yè)所得稅，賬沒做這筆分錄，導(dǎo)致現(xiàn)在賬上應(yīng)交所得稅貸方余額負(fù)數(shù)，這跨年了，怎么調(diào)整，
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怎么做補(bǔ)充計提呢？
你好，等于說這個人多給了錢給他，對不對？
新手小白不懂
你好，你沒有計提。要看你是不是把錢全部都給他了，因?yàn)槟阗~上沒有計提有2個可能。1多給了個稅的錢給他 2沒有多給，只是賬上沒有做而已，要看實(shí)際情況。
個稅是代扣代繳的，沒有給她已經(jīng)從她的薪酬里扣掉了
只是做了代扣代繳的賬
你好，那就借應(yīng)付職工薪酬，貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個人所得稅。
補(bǔ)做在四月份的賬里嗎
你好，是的，就是這樣子。
謝謝老師
你好，不用客氣的了。