您好,如果這個認定為是虛開的話,得要看一下你當時拿到發票是怎么做的憑證。 做紅字沖減。
老師,你好,我們公司適應的是企業會計準則,2016年營改增時自查補繳2013年到2016年4月的企業所得稅和補繳增值稅,當時補稅和收入時,用錯了科目,損益類科目做成了以前年度損益調整了,還有借方的其他應收款做成預收賬款,現在這個賬要怎么調整呢
請問老師,公司執行小企業會計準則。以前是一般納稅人,前年轉成小規模納稅人了。今年三月份的時候,公司因為2017年善意接受虛開增值稅專用發票,稅務局要求補接受虛開專用發票的增值稅附加稅,還有成本調減的企業所得稅。但是公司現在已經轉成小規模納稅人了。這個補交的增值稅,還有企業所得稅怎么做賬呢?
請問老師,公司執行小企業會計準則。以前是一般納稅人,前年轉成小規模納稅人了。今年三月份的時候,公司因為2017年善意接受虛開增值稅專用發票,稅務局要求補接受虛開專用發票的增值稅以及附加稅。請問怎么做賬?
老師你好,公司2021年成本發票異常,補繳了增值稅、企稅。更改了2021年年度財報,那我在補稅的當期,剛才您要做到以前年度損益調整,借:以前年度損益調整增值稅貸:銀行存款。小企業會計準則沒有以前年度損益調整,應該做進哪個科目?
老師,您好!今年調整了2022年一張30萬的發票,稅務通知這張發票列為虛開,今年去修改了以前年度的企業所得稅年度報表,補繳了企業所得稅、增值稅、滯納金等,今年的賬務會計分錄怎么寫
土地使用權的攤銷的會計分錄?
電子稅務局點提交可以撤回嗎?提交算申報嗎
一般納稅人變成小規模納稅人后,應增值稅-待認證進項稅科目有余額要怎么處理
老師請教一個問題,公司本期開票400萬,但是我不想繳納400萬稅款,覺得付的錢有點多,想分期確認收入分期繳納稅金,這樣做行嗎?今天在做申報稅費時提示銷售額比對不符,我這種情況是必須修改成本期開票金額400萬嗎?
老師好 102題怎么算 公式和原理說下
員工1-2月工資都是零申報,現在3月所屬期不打算申報員工了,可以把員工離職時間填在24年的12月份嗎
老師您好!因存在視同銷售行為,會計上沒有做銷售處理,記入銷售費用了,稅務上已確認銷項稅額,賬表不符,怎么調整可相符
企業法人以自己房子向銀行貸款,銀行直接將款項打給了有合同的第三方公司,然后第三方將款打給個人。公司賬面沒有款進出入。最終也是法人自己還銀行款。只不過第三方收到錢后給我們公司開了發票,這種情況怎么做賬呀。
資產負債表的年報是在財務軟件選擇2024年12期的嗎
看科目余額表能看得出。這個季度是虧損還是盈利嗎?