老師，您好，收到1，2月的附加稅返還，做分錄， 借 銀行存款 貸 應(yīng)交稅費 借 稅金及附加 負(fù)數(shù) 貸 應(yīng)交稅費 負(fù)數(shù) 這樣就把應(yīng)交稅費沖沒了，但減少了稅金及附加，這樣利潤表中的稅金及附加的金額就比下面那個明細(xì)的金額小，這樣報稅的時候填寫那個財務(wù)報表不通過，怎么處理？？

是這樣的，我去年印花稅，還有企業(yè)所得稅計提的少了，然后今年1月繳納時，我把他去年的計提分錄沖銷了重新計提的， 分錄如下去年，借稅金及附加，然后應(yīng)付稅款 借所得稅，貸應(yīng)付稅款 今年沖銷，借應(yīng)付稅款， 帶稅金及附加， 借應(yīng)付稅款，貸所得稅 然后又從新計提，借稅金及附加，帶應(yīng)付稅款 借所得 貸應(yīng)付稅款 然后發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表不平，正好差所得稅加印花稅的數(shù)額。 求助，這個分錄應(yīng)該是怎么樣的？

老師，去年印花稅退稅的時候我分錄做成了:借 應(yīng)交稅費-印花稅 貸 稅金及附加 借 銀行存款 貸 應(yīng)交稅費-印花稅，導(dǎo)致自動生成的利潤表里的印花稅數(shù)據(jù)不對怎么辦，數(shù)據(jù)沒有減去退的稅反而一起算成了累計的，是要調(diào)賬嗎？還是直接申報年度利潤表的時候自己改一下印花稅的數(shù)據(jù)就行了？

請問一下，我剛接回來的賬，我把稅款都調(diào)整和稅局申報表一樣的數(shù)據(jù)。比如印花稅，申報表四年總計繳納11077.5元，我的賬上印花稅借方和貸方就是這個數(shù)，其他稅款以此類推。以及稅金及附加總計2721.6元最后有個余額這個余額記入營業(yè)外收入嘛？這是以前會計把減半征收的稅款記入營業(yè)外收入了，我認(rèn)為應(yīng)該出現(xiàn)營業(yè)外收入在貸方負(fù)數(shù)。應(yīng)該沒有營業(yè)外收入。我能不能把營業(yè)外收入全部沖掉借本年利潤負(fù)數(shù)貸營業(yè)外收入負(fù)數(shù)。

老師你好 我去年做的一筆賬是 借應(yīng)交稅費-印花稅 貸銀行存款 忘記計提了。 這樣變成印花稅貸方有余額 我今年做的補計提分錄是 借利潤分配-未分配利潤 貸應(yīng)交稅費-印花稅。這樣印花稅賬上余額是平了。但是就是這一季度利潤表中印花稅的金額多了今年計提的那筆。資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤應(yīng)該是減少的。我沒去算。因為申報資產(chǎn)負(fù)債表時沒提示有錯誤。 那老師出現(xiàn)這種情況，我申報季報時是不是手動調(diào)整印花稅的余額呀。還是說有別的方法的